Welche Kosten können bei der Vermietung von Immobilien steuerlich geltend gemacht werden?
Mai 15, 2023 | 40,00 EUR | beantwortet von Johann Lauer
Sehr geehrter Steuerberater,
ich heiße Eiko Höfer und vermiete seit einigen Jahren mehrere Immobilien. Bisher habe ich die Kosten für Reparaturen, Instandhaltungen und Versicherungen steuerlich geltend gemacht. Doch in letzter Zeit habe ich mich gefragt, ob ich möglicherweise noch weitere Kosten absetzen kann, um meine Steuerlast zu minimieren.
Meine Ausgangssituation ist folgende: Ich vermiete insgesamt drei Wohnungen und ein Gewerbeobjekt. Die Wohnungen befinden sich in einem guten Zustand, jedoch fallen regelmäßig kleinere Reparaturen an. Das Gewerbeobjekt ist vermietet an ein Unternehmen, das dort Büroflächen nutzt. Ich zahle außerdem Versicherungsbeiträge für alle Objekte.
Meine Sorgen sind, dass ich möglicherweise Kosten übersehe, die steuerlich absetzbar sind und somit meine Steuerlast reduzieren könnten. Ich möchte sicherstellen, dass ich alle Möglichkeiten ausschöpfe, um meine Einnahmen aus der Vermietung zu maximieren.
Deshalb frage ich Sie: Welche Kosten können bei der Vermietung von Immobilien steuerlich geltend gemacht werden? Gibt es vielleicht noch weitere Ausgaben, die ich bisher nicht berücksichtigt habe? Ich wäre Ihnen sehr dankbar, wenn Sie mir eine umfassende Übersicht über absetzbare Kosten geben könnten, um meine Finanzen optimal zu planen.
Vielen Dank im Voraus für Ihre Unterstützung.
Mit freundlichen Grüßen,
Eiko Höfer
Sehr geehrter Herr Höfer,
vielen Dank für Ihre Anfrage bezüglich der steuerlich absetzbaren Kosten bei der Vermietung von Immobilien. Es ist verständlich, dass Sie sich Gedanken darüber machen, wie Sie Ihre Steuerlast minimieren und Ihre Einnahmen aus der Vermietung maximieren können. In der Tat gibt es eine Vielzahl von Kosten, die im Rahmen der Vermietung von Immobilien steuerlich geltend gemacht werden können. Im Folgenden werde ich Ihnen eine umfassende Übersicht über diese absetzbaren Kosten geben.
Zu den wichtigsten absetzbaren Kosten bei der Vermietung von Immobilien gehören unter anderem:
1. Reparaturen und Instandhaltungen: Kosten für Reparaturen und Instandhaltungen an den vermieteten Objekten können in vollem Umfang als Werbungskosten abgesetzt werden. Dies umfasst sowohl größere Renovierungsarbeiten als auch kleinere Reparaturen.
2. Versicherungsbeiträge: Die Kosten für Versicherungen wie z.B. Gebäudeversicherungen, Haftpflichtversicherungen oder Mietausfallversicherungen können ebenfalls steuerlich geltend gemacht werden.
3. Verwaltungskosten: Kosten für die Verwaltung der vermieteten Objekte, wie z.B. die Beauftragung eines Hausverwalters oder die Buchführungskosten, können als Werbungskosten abgesetzt werden.
4. Finanzierungskosten: Zinsen für Darlehen, die zur Finanzierung der vermieteten Objekte aufgenommen wurden, sind ebenfalls steuerlich absetzbar.
5. Werbekosten: Kosten für die Vermietungswerbung, wie z.B. die Schaltung von Anzeigen oder die Erstellung von Exposés, können als Werbungskosten geltend gemacht werden.
6. Grundsteuer und Müllabfuhr: Die Kosten für Grundsteuer und Müllabfuhr können ebenfalls steuerlich abgesetzt werden.
Es ist wichtig zu beachten, dass die absetzbaren Kosten im Rahmen der Vermietung von Immobilien individuell unterschiedlich sein können und es auf die konkreten Gegebenheiten Ihrer Vermietungstätigkeit ankommt. Daher empfehle ich Ihnen, sich von einem Steuerberater individuell beraten zu lassen, um sicherzustellen, dass Sie alle relevanten Kosten steuerlich geltend machen.
Ich hoffe, diese Übersicht hilft Ihnen dabei, Ihre Finanzen optimal zu planen. Sollten Sie weitere Fragen haben oder eine individuelle Beratung wünschen, stehe ich Ihnen gerne zur Verfügung.
Mit freundlichen Grüßen,
Johann Lauer, Steuerberater
