Quels coûts peuvent être déduits fiscalement lors de la location de biens immobiliers ?
Mai 15, 2023 | 40,00 EUR | répondu par Johann Lauer
Cher conseiller fiscal,
Je m'appelle Eiko Höfer et je loue plusieurs biens immobiliers depuis plusieurs années. Jusqu'à présent, j'ai déduit fiscalement les coûts de réparations, d'entretien et d'assurances. Cependant, ces derniers temps, je me suis demandé si je pourrais peut-être déduire d'autres frais pour réduire ma charge fiscale.
Ma situation de départ est la suivante : je loue au total trois appartements et un local commercial. Les appartements sont en bon état, mais des réparations mineures sont régulièrement nécessaires. Le local commercial est loué à une entreprise qui y utilise des bureaux. Je paie également des cotisations d'assurance pour tous les biens.
Je crains de peut-être oublier des coûts déductibles fiscalement qui pourraient réduire ma charge fiscale. Je veux m'assurer que j'exploite toutes les possibilités pour maximiser mes revenus de location.
C'est pourquoi je vous demande : quels sont les coûts déductibles fiscalement pour la location de biens immobiliers ? Y a-t-il d'autres dépenses que je n'ai pas encore prises en compte ? Je vous serais très reconnaissant si vous pouviez me fournir une vue d'ensemble complète des coûts déductibles pour que je puisse planifier mes finances de manière optimale.
Je vous remercie d'avance pour votre soutien.
Cordialement,
Eiko Höfer
Cher Monsieur Höfer,
Merci beaucoup pour votre demande concernant les coûts déductibles fiscalement lors de la location de biens immobiliers. Il est compréhensible que vous réfléchissiez à la manière de minimiser votre charge fiscale et de maximiser vos revenus de la location. En effet, il existe une variété de coûts qui peuvent être déduits fiscalement dans le cadre de la location de biens immobiliers. Je vais vous fournir un aperçu complet de ces coûts déductibles.
Parmi les coûts déductibles les plus importants lors de la location de biens immobiliers, on trouve notamment :
1. Réparations et entretiens : Les coûts des réparations et de l'entretien des biens loués peuvent être déduits en tant que frais de publicité. Cela inclut à la fois les grands travaux de rénovation et les petites réparations.
2. Cotisations d'assurance : Les coûts des assurances telles que l'assurance immobilière, l'assurance responsabilité civile ou l'assurance loyers impayés peuvent également être déduits fiscalement.
3. Frais de gestion : Les coûts liés à la gestion des biens loués, tels que l'embauche d'un gestionnaire immobilier ou les frais de comptabilité, peuvent être déduits en tant que frais de publicité.
4. Frais de financement : Les intérêts des prêts contractés pour financer les biens loués sont également déductibles fiscalement.
5. Frais de publicité : Les coûts liés à la publicité pour la location, tels que la publication d'annonces ou la création de brochures, sont déductibles en tant que frais de publicité.
6. Taxe foncière et ramassage des ordures : Les coûts de la taxe foncière et de la collecte des ordures peuvent également être déduits fiscalement.
Il est important de noter que les coûts déductibles dans le cadre de la location de biens immobiliers peuvent varier individuellement et dépendent des circonstances spécifiques de votre activité de location. Je vous recommande donc de consulter un expert-comptable pour obtenir des conseils personnalisés et vous assurer que vous déduisez tous les coûts pertinents fiscalement.
J'espère que cet aperçu vous aidera à planifier vos finances de manière optimale. Si vous avez d'autres questions ou si vous souhaitez une consultation personnalisée, je suis à votre disposition.
Cordialement,
Johann Lauer, Expert-comptable
