Steuerlich relevante Fragestellungen
Juni 1, 2010 | 20,00 EUR | beantwortet von Oliver Burchardt
Hallo Herr / Frau Steuerberater(in),
Ich werde nach der anstehenden (nach Sozialplan einvernehmlichen) Kündigung eine größere Abfindungssumme erhalten (~250.000).
Welche Themenfelder / Fragestellungen gibt es neben der Fünftelregelung und dem Auszahlungszeitpunkt (möglichst nächstes Jahr - ohne weitere Einkünfte in 2011), die eine intensivere Steuerberatung sinnvoll machen würden?
Ich betrachte mich steuerlich als einfachst- / Basisfall:
Angestellter
keine KiSt
verh., versteuert nach Ehegatten-Splitting, keine Kinder
keine weiteren steuerlich relevante Einkünfte (Ehegatteneinkommen 400€, keine Miete / Zinsen / Dividenden ...),
keine Abschreibungsobjekte.
Ist die steuerliche Lage zwar grausam, aber so einfach, wie ich sie sehe? oder gibt es (und wenn ja welche) "Fettnäpfchen" bzw. Optimierungspotenzial?
Danke im voraus
ein angehender "Frührentner"
Sehr geehrter Fragesteller,
vielen Dank für Ihre Anfrage, die ich gerne im Rahmen einer Erstberatung beantworte.
Bitte beachten Sie, daß die steuerliche Würdigung auf Basis der gemachten Angaben erfolgt. Das Hinzufügen, Ändern oder Weglassen von Informationen kann die steuerrechtliche Beurteilung beeinflussen.
Die von Ihnen angesprochene "Fünftelregelung" trifft wohl auf Ihren Fall zu. Daher ist Ihnen zu raten, die Auszahlung wirklich erst im nächsten Jahr zu erhalten, um einen möglichst niedrigen Tarif zu erhalten.
Für den Fall, daß Sie in den nächsten Jahre eine Altersrente beziehen, müssen Sie beachten, daß Rentenzahlungen (zumindest teilweise) steuerlich beachtlich sind und Sie zur Abgabe einer Einkommensteuererklärung daher verpflichtet sind.
Ansonsten sehe ich bei Ihnen aufgrund der geschilderten Umständen keinen weiteren steuerlichen Beratungsbedarf. Allerdings könnte das nur, genauso wie Ihre Frage nach weiteren Optimierungspotentialen, nur in einem persönlichen Gespräch wirklich abschließend geklärt werden, da grundsätzlich immer Möglichkeiten einer steuerlichen Optimierung bestehen.
Mit freundlichen Grüßen
Oliver Burchardt
Steuerberater
