Wie kann ich Steuern sparen, wenn ich eine Immobilie an meine GmbH vermiete?
Mai 9, 2022 | 40,00 EUR | beantwortet von Mia Pilz
Sehr geehrter Steuerberater,
ich heiße Jan Karpinski und bin Eigentümer einer Immobilie, die ich gerne an meine GmbH vermieten würde. Ich habe gehört, dass es möglich ist, Steuern zu sparen, wenn man als Privatperson eine Immobilie an seine GmbH vermietet, aber ich bin mir nicht sicher, wie genau das funktioniert und welche steuerlichen Aspekte dabei zu beachten sind.
Mein aktueller Ist-Zustand ist, dass ich die Immobilie privat vermietet habe und dabei Einkünfte aus Vermietung und Verpachtung erziele. Da ich mit meiner GmbH bereits erfolgreich im Immobilienbereich tätig bin, möchte ich die Immobilie nun gerne an meine GmbH vermieten, um Synergien zu nutzen und Steuervorteile zu erzielen.
Meine Sorgen sind, dass ich nicht genau weiß, welche steuerlichen Auswirkungen es hat, die Immobilie an meine GmbH zu vermieten. Ich möchte natürlich Steuern sparen, aber ich möchte auch sicherstellen, dass ich alle steuerlichen Vorschriften einhalte und keine Probleme mit dem Finanzamt bekomme.
Meine Frage an Sie als Steuerberater lautet daher: Wie kann ich Steuern sparen, wenn ich die Immobilie an meine GmbH vermiete? Welche steuerlichen Aspekte sind dabei zu beachten und welche möglichen Lösungen gibt es, um Steuervorteile zu nutzen und gleichzeitig gesetzeskonform zu handeln?
Ich freue mich auf Ihre fachkundige Beratung und bedanke mich im Voraus für Ihre Hilfe.
Mit freundlichen Grüßen,
Jan Karpinski
Sehr geehrter Herr Karpinski,
vielen Dank für Ihre Anfrage bezüglich der Vermietung Ihrer Immobilie an Ihre GmbH und der damit verbundenen steuerlichen Aspekte. Es freut mich, dass Sie sich mit diesem Thema auseinandersetzen und Steuervorteile nutzen möchten. Gerne gebe ich Ihnen eine ausführliche und fachkundige Beratung zu diesem Thema.
Wenn Sie Ihre Immobilie an Ihre GmbH vermieten, können Sie tatsächlich Steuern sparen, da die Einnahmen aus der Vermietung als Betriebseinnahmen bei der GmbH verbucht werden und somit mit den Betriebsausgaben verrechnet werden können. Dadurch reduziert sich der Gewinn der GmbH und somit auch die zu zahlende Körperschaftsteuer.
Es gibt jedoch einige steuerliche Aspekte zu beachten, wenn Sie Ihre Immobilie an Ihre GmbH vermieten. Zunächst einmal müssen Sie einen marktüblichen Mietzins festlegen, um steuerliche Probleme zu vermeiden. Der Mietvertrag sollte schriftlich abgeschlossen werden und alle relevanten Vereinbarungen enthalten. Zudem sollten Sie darauf achten, dass die GmbH die Miete auch tatsächlich zahlt, um den steuerlichen Charakter der Vermietung zu wahren.
Des Weiteren müssen Sie beachten, dass die Vermietung an Ihre GmbH auch Auswirkungen auf Ihre private Steuererklärung hat. Die Einnahmen aus der Vermietung müssen in Ihrer Einkommenssteuererklärung angegeben werden, auch wenn diese Einnahmen nun Betriebseinnahmen der GmbH sind. Zudem sollten Sie prüfen, ob möglicherweise Sonderabschreibungen oder steuerliche Vergünstigungen in Anspruch genommen werden können.
Um Steuervorteile zu nutzen und gleichzeitig gesetzeskonform zu handeln, empfehle ich Ihnen, sich von einem erfahrenen Steuerberater beraten zu lassen. Gemeinsam können wir Ihre individuelle Situation analysieren, steueroptimierte Lösungen erarbeiten und sicherstellen, dass alle steuerlichen Vorschriften eingehalten werden.
Ich hoffe, meine Ausführungen konnten Ihnen weiterhelfen und stehe Ihnen gerne für weitere Fragen zur Verfügung. Vielen Dank für Ihr Vertrauen und Ihre Aufmerksamkeit.
Mit freundlichen Grüßen,
Mia Pilz
