Was passiert, wenn ich den Freibetrag für Schenkungen überschreite?
September 27, 2023 | 50,00 EUR | beantwortet von Bernd Schreiber
Sehr geehrter Steuerberater,
ich heiße Siegfried Raab und stehe vor einer wichtigen Entscheidung bezüglich einer Schenkung, über die ich gerne mehr Informationen hätte. Mein Vater möchte mir eine größere Geldsumme überlassen, die den Freibetrag für Schenkungen überschreiten würde. Ich frage mich daher, was passiert, wenn ich den Freibetrag für Schenkungen überschreite und welche steuerlichen Konsequenzen dies für mich haben könnte.
Zur Ausgangssituation: Mein Vater möchte mir eine Summe von 200.000 Euro schenken. Der Freibetrag für Schenkungen zwischen Eltern und Kindern beträgt jedoch nur 100.000 Euro alle 10 Jahre. Somit würde ich den Freibetrag um 100.000 Euro überschreiten.
Ich mache mir Sorgen, dass ich aufgrund dieser Überschreitung des Freibetrags hohe Schenkungssteuern bezahlen muss, die ich eventuell nicht stemmen kann. Daher wäre es für mich sehr wichtig zu wissen, welche steuerlichen Konsequenzen auf mich zukommen und ob es Möglichkeiten gibt, diese zu umgehen oder zu minimieren.
Meine Frage lautet daher: Was passiert, wenn ich den Freibetrag für Schenkungen überschreite und wie kann ich möglicherweise die Steuerlast reduzieren? Gibt es legale Wege, um die Schenkungssteuer zu umgehen oder zu minimieren? Ich wäre Ihnen sehr dankbar, wenn Sie mir weiterhelfen könnten und mir mögliche Lösungswege aufzeigen könnten.
Vielen Dank im Voraus für Ihre Unterstützung.
Mit freundlichen Grüßen,
Siegfried Raab
Sehr geehrter Herr Raab,
vielen Dank für Ihre Anfrage bezüglich der Schenkungssteuer. Es ist verständlich, dass Sie sich Gedanken darüber machen, welche steuerlichen Konsequenzen auf Sie zukommen, wenn Sie den Freibetrag für Schenkungen überschreiten. Ich werde Ihnen im Folgenden ausführlich erläutern, was passiert, wenn Sie den Freibetrag überschreiten und welche Möglichkeiten es gibt, die Steuerlast zu reduzieren.
Wenn Sie den Freibetrag für Schenkungen von 100.000 Euro überschreiten, müssen Sie Schenkungssteuer auf den darüber hinausgehenden Betrag zahlen. Für Schenkungen zwischen Eltern und Kindern gibt es verschiedene Steuerklassen mit unterschiedlichen Steuersätzen. Der genaue Steuersatz hängt vom Verwandtschaftsverhältnis und der Höhe der Schenkung ab. In Ihrem Fall, bei einer Schenkung von 200.000 Euro, würde der Steuersatz bei 15% liegen.
Um die Steuerlast zu reduzieren, gibt es verschiedene Möglichkeiten. Eine Möglichkeit wäre, die Schenkung aufzuteilen und über mehrere Jahre zu verteilen. So können Sie den Freibetrag von 100.000 Euro pro 10 Jahre optimal nutzen und die Steuerlast reduzieren. Eine andere Möglichkeit wäre, Freibeträge anderer Familienmitglieder in Anspruch zu nehmen. Auch hier können Sie die Steuerlast minimieren.
Es gibt auch legale Wege, um die Schenkungssteuer zu umgehen oder zu minimieren. Eine Möglichkeit wäre, die Schenkung als Vorauszahlung auf das Erbe zu deklarieren. So könnte die Schenkung steuerlich günstiger behandelt werden. Außerdem können Sie steueroptimierte Schenkungen durchführen, indem Sie beispielsweise Immobilien oder Wertpapiere statt Bargeld schenken.
Es ist wichtig, sich im Vorfeld gut beraten zu lassen, um die bestmögliche Lösung für Ihre individuelle Situation zu finden. Ein erfahrener Steuerberater kann Ihnen dabei helfen, die steuerlichen Konsequenzen zu verstehen und geeignete Maßnahmen zu ergreifen, um die Steuerlast zu minimieren.
Ich hoffe, ich konnte Ihnen mit diesen Informationen weiterhelfen. Wenn Sie weitere Fragen haben oder eine individuelle Beratung wünschen, stehe ich Ihnen gerne zur Verfügung.
Mit freundlichen Grüßen,
Bernd Schreiber
Steuerberater
