Wann lohnt es sich, eine Schenkung zu Lebzeiten zu machen?
Oktober 24, 2022 | 60,00 EUR | beantwortet von Eiko Hoffmann
Sehr geehrter Steuerberater,
ich heiße Sandra Schröter und stehe vor der Entscheidung, ob es für mich sinnvoll ist, eine Schenkung zu Lebzeiten zu machen. Ich bin 45 Jahre alt, verheiratet und habe zwei Kinder. Mein Mann und ich besitzen ein Eigenheim und haben ein Vermögen angespart. Wir möchten gerne unseren Kindern bereits zu Lebzeiten etwas überlassen, um ihnen finanziell unter die Arme zu greifen oder um steuerliche Vorteile zu nutzen.
Momentan bin ich mir jedoch unsicher, ob sich eine Schenkung für uns lohnt. Ich mache mir Sorgen, dass durch eine vorzeitige Übertragung von Vermögen steuerliche Nachteile entstehen könnten oder dass wir im Alter selbst in finanzielle Engpässe geraten könnten. Außerdem bin ich mir nicht sicher, welche Freibeträge und Steuersätze für Schenkungen gelten und wie sich eine Schenkung auf unsere persönliche und finanzielle Situation auswirken würde.
Können Sie mir bitte erklären, in welchen Fällen es sich lohnt, eine Schenkung zu Lebzeiten zu machen und welche Vorteile oder Risiken damit verbunden sind? Gibt es bestimmte Freibeträge oder Steuersätze, die ich beachten sollte? Welche Auswirkungen hätte eine Schenkung auf unsere finanzielle Situation im Alter? Über welche Möglichkeiten zur Absicherung oder Optimierung einer Schenkung können Sie mich beraten?
Vielen Dank im Voraus für Ihre Unterstützung.
Mit freundlichen Grüßen,
Sandra Schröter
Sehr geehrte Frau Schröter,
vielen Dank für Ihre Anfrage zum Thema Schenkungssteuer. Es ist verständlich, dass Sie sich vor einer solch wichtigen Entscheidung wie einer Schenkung zu Lebzeiten ausführlich informieren möchten. Gerne gebe ich Ihnen dazu einige Informationen und Hinweise.
Eine Schenkung zu Lebzeiten kann in verschiedenen Fällen sinnvoll sein. Zum einen können Sie Ihren Kindern oder anderen Begünstigten bereits zu Lebzeiten finanziell unter die Arme greifen und Ihnen eine finanzielle Basis für die Zukunft schaffen. Dies kann insbesondere dann von Vorteil sein, wenn Ihre Kinder z.B. eine Ausbildung finanzieren müssen oder Sie Ihnen den Kauf eines Eigenheims ermöglichen möchten.
Darüber hinaus können durch eine Schenkung auch steuerliche Vorteile genutzt werden. Für Schenkungen gelten bestimmte Freibeträge, bis zu denen keine Schenkungssteuer anfällt. Der Freibetrag für Kinder beträgt aktuell €400.000 alle 10 Jahre. Für Ehegatten gilt ein Freibetrag von €500.000. Falls Ihre Kinder oder Ihr Ehepartner noch minderjährig sind, kann dieser Freibetrag sogar noch erhöht werden. Übersteigt der Wert der Schenkung diese Freibeträge, fällt Schenkungssteuer an. Die Schenkungssteuersätze richten sich nach dem Verwandtschaftsverhältnis und der Höhe des übertragenen Vermögens.
Es ist wichtig, sich vor einer Schenkung auch über mögliche Risiken im Klaren zu sein. Eine vorzeitige Übertragung von Vermögen kann dazu führen, dass Sie im Alter selbst in finanzielle Engpässe geraten könnten. Daher sollte die Schenkung gut durchdacht und geplant sein. Eine Möglichkeit zur Absicherung wäre z.B. die Einräumung eines Nießbrauchsrechts, das Ihnen ein lebenslanges Wohnrecht in Ihrem Eigenheim sichert.
Insgesamt kann eine Schenkung zu Lebzeiten also sowohl Vorteile als auch Risiken mit sich bringen. Gerne stehe ich Ihnen für eine persönliche Beratung zur Verfügung, um Ihre individuelle Situation zu analysieren und Ihnen die bestmögliche Lösung zu empfehlen. Bitte zögern Sie nicht, mich für weitere Fragen oder eine Terminvereinbarung zu kontaktieren.
Mit freundlichen Grüßen,
Eiko Hoffmann
