Ne zaman bir hediye yaşam boyu yapmaya değer?
Ekim 24, 2022 | 60,00 EUR | cevaplandı Eiko Hoffmann
Sayın Vergi Danışmanı,
Ben Sandra Schröter, ve benim için hayatta katkıda bulunmanın mantıklı olup olmadığı konusunda bir karar vermek zorundayım. 45 yaşındayım, evliyim ve iki çocuğum var. Eşimle birlikte bir evimiz var ve birikmiş bir servetimiz var. Çocuklarımıza yaşam süresi boyunca bir şeyler bırakmak istiyoruz, finansal olarak yardımcı olmak veya vergisel avantajlardan yararlanmak.
Ancak şu anda, bizim için bir hediye vermenin değip değmeyeceğinden emin değilim. Varlıkların erken devriyle vergisel dezavantajlar ortaya çıkabileceğinden veya yaşlandığımızda mali sıkıntılara düşebileceğimizden endişe ediyorum. Ayrıca, hangi hibe muafiyetleri ve vergi oranlarının geçerli olduğundan ve bir hediye vermenin kişisel ve mali durumumuza nasıl etki edeceğinden emin değilim.
Lütfen bana yaşam boyu bir hediye vermenin değerli olduğu durumları ve bununla ne tür avantajlar veya risklerin beraberinde geldiğini açıklayabilir misiniz? Dikkate almanız gereken belirli muafiyetler veya vergi oranları var mı? Bir hediye vermenin yaşlılıkta finansal durumumuza etkisi ne olurdu? Bir hediye vermenin güvence altına alınması veya optimize edilmesi için hangi seçenekler hakkında beni yönlendirebilirsiniz?
Önceden destekleriniz için teşekkür ederim.
Saygılarımla,
Sandra Schröter
Sayın Bayan Schröter,
Schenkungsveranlagung konusundaki talebiniz için teşekkür ederim. Bir bağış yapma gibi önemli bir karar öncesinde detaylı bilgi edinmek istemeniz anlaşılabilir. Size bu konuda bazı bilgiler ve ipuçları vermekten memnuniyet duyarım.
Hayatta iken yapılan bir bağış farklı durumlarda faydalı olabilir. Bir yandan çocuklarınıza veya diğer faydalanıcılarınıza hayatta iken maddi destek sağlayabilir ve onlar için gelecekte bir mali temel oluşturabilirsiniz. Bu özellikle çocuklarınızın eğitim masraflarını karşılamak zorunda kaldığı durumlarda veya onlara ev satın alma imkanı sağlamak istediğiniz durumlarda faydalı olabilir.
Ayrıca, bağış yoluyla vergisel avantajlardan da faydalanılabilir. Bağışlar için belirli bir hediye miktarı geçene kadar vergi ödenmez. Çocuklar için bu miktar şu anda 400.000 €'dur ve her 10 yılda bir yenilenir. Eşler için ise 500.000 €'luk bir hediye miktarı geçerlidir. Eğer çocuklarınız veya eşiniz henüz reşit değilse, bu hediye miktarı daha da artırılabilir. Bağış değeri bu hediye miktarlarını aşarsa bağış vergisi ödenir. Bağış vergi oranları, akrabalık ilişkilerine ve aktarılan varlığın miktarına göre belirlenir.
Bir bağış yapmadan önce olası riskler hakkında da bilinçlenmek önemlidir. Varlıkların erken devri, yaşlandığınızda mali sıkıntılara düşebileceğiniz anlamına gelebilir. Bu nedenle bağış iyi düşünülmeli ve planlanmalıdır. Güvence altına alınması için bir seçenek, mesela kendi evinizde ömür boyu ikamet hakkı sağlayan bir kullanma hakkı vermek olabilir.
Sonuç olarak, hayatta iken yapılan bir bağış hem avantajları hem de riskleri beraberinde getirebilir. Bireysel durumunuzu analiz etmek ve size en uygun çözümü önermek için kişisel danışmanlık hizmeti sunmaktan memnuniyet duyarım. Lütfen başka sorularınız veya bir randevu için benimle iletişime geçmekten çekinmeyin.
Saygılarımla,
Eiko Hoffmann
