Wie wirkt sich eine Schenkung auf meine Einkommenssteuer aus?
Juli 13, 2024 | 50,00 EUR | beantwortet von Eiko Hoffmann
Sehr geehrter Steuerberater,
ich heiße Lukas Netz und beschäftige mich derzeit mit dem Thema Schenkungssteuer. Ich habe vor, meinem Sohn ein größeres Vermögen zu schenken, um ihm finanziell unter die Arme zu greifen. Allerdings mache ich mir Sorgen, wie sich eine solche Schenkung auf meine Einkommenssteuer auswirken wird.
Zurzeit befinde ich mich in der Steuerklasse III und verdiene ein monatliches Bruttoeinkommen von 4.000 Euro. Mein Sohn ist momentan noch in der Ausbildung und hat kein eigenes Einkommen. Ich plane, ihm einen größeren Geldbetrag zu schenken, um ihm den Start ins Berufsleben zu erleichtern.
Meine Sorgen beziehen sich darauf, dass ich nicht genau weiß, ob und in welcher Höhe eine Schenkung mein zu versteuerndes Einkommen beeinflussen wird. Kann es passieren, dass ich durch die Schenkung in eine höhere Steuerklasse rutsche und dadurch mehr Einkommenssteuer zahlen muss? Oder gibt es bestimmte Freibeträge, die bei Schenkungen berücksichtigt werden?
Können Sie mir bitte erklären, wie sich eine Schenkung auf meine Einkommenssteuer auswirken wird und ob es mögliche Lösungen gibt, um steuerliche Nachteile zu vermeiden? Ich würde mich sehr über Ihre fachkundige Beratung zu diesem Thema freuen.
Vielen Dank im Voraus.
Mit freundlichen Grüßen,
Lukas Netz
Sehr geehrter Herr Netz,
vielen Dank für Ihre Anfrage zum Thema Schenkungssteuer und deren Auswirkungen auf Ihre Einkommenssteuer. Es ist verständlich, dass Sie sich Gedanken darüber machen, wie eine Schenkung an Ihren Sohn sich steuerlich auswirken wird. Gerne erläutere ich Ihnen die relevanten Informationen dazu.
Zunächst einmal ist es wichtig zu wissen, dass Schenkungen grundsätzlich steuerpflichtig sind. Allerdings gibt es Freibeträge, die bei Schenkungen berücksichtigt werden. Für Eltern, die ihren Kindern Geld oder Vermögen schenken, beträgt der Freibetrag aktuell 400.000 Euro alle 10 Jahre. Das bedeutet, dass Sie Ihrem Sohn bis zu diesem Betrag steuerfrei schenken können.
In Ihrem Fall, wenn Sie Ihrem Sohn einen größeren Geldbetrag schenken möchten, der den Freibetrag übersteigt, kann es durchaus Auswirkungen auf Ihre Einkommenssteuer haben. Denn die Schenkung wird zu Ihrem steuerpflichtigen Einkommen hinzugerechnet und könnte dazu führen, dass Sie in eine höhere Steuerklasse rutschen. Dies wiederum könnte bedeuten, dass Sie mehr Einkommenssteuer zahlen müssen.
Es gibt jedoch auch Möglichkeiten, steuerliche Nachteile zu vermeiden oder zumindest zu minimieren. Eine Option wäre beispielsweise, die Schenkung auf mehrere Jahre zu verteilen, um den Freibetrag optimal auszunutzen. So könnten Sie jedes Jahr einen Teil des Geldes schenken, um unter dem Freibetrag zu bleiben und somit keine oder nur geringe steuerliche Auswirkungen zu haben.
Eine weitere Möglichkeit wäre die Einrichtung eines sogenannten Freibetrags-Splittings. Dabei wird die Schenkung auf beide Elternteile aufgeteilt, um die Freibeträge beider Elternteile zu nutzen. Dadurch können Sie insgesamt einen höheren Betrag steuerfrei verschenken.
Es ist jedoch ratsam, sich in einem solchen Fall von einem Steuerberater oder einer Steuerberaterin individuell beraten zu lassen, um die besten steuerlichen Lösungen für Ihre Situation zu finden. Jeder Fall ist einzigartig und erfordert eine genaue Prüfung, um steuerliche Vorteile zu maximieren.
Ich hoffe, diese Informationen waren hilfreich für Sie und beantworten Ihre Fragen zum Thema Schenkungssteuer und Einkommenssteuer. Für weitere Fragen stehe ich Ihnen gerne zur Verfügung.
Mit freundlichen Grüßen,
Eiko Hoffmann
Steuerberater
