Frag einen Steuerberater zum Thema Mehrwertsteuer

Umsatzsteuererklärung 2019

Januar 15, 2020 | 45,00 EUR | beantwortet von Steuerberater Knut Christiansen

Sehr geehrte Damen und Herren,

bei der Erstellung der Umsatzsteuererklärung für 2019 stehe ich vor folgenden Schwierigkeiten:

a) Ich habe eine Ware an ein irisches Unternehmen verkauft und auch körperlich versendet.
Auf der Rechnung habe ich keine Umsatzsteuer ausgewiesen, da der Käufer eine gültige irische Umsatzsteueridentnummer hatte.

In welche Zeile muss ich diesen Umsatz eintragen.

b) Ich habe Dienstleistungen aus Luxemburg bezogen und schulde die Umsatzsteuer.
In welche Zeilen muss ich den Nettobetrag und in welche Zeile die Umsatzsteuer eintragen?
In welcher Zeile kann ich die Umsatzsteuer wieder geltend machen?

Besten Dank!

AS

Steuerberater Knut Christiansen

Guten Abend,

gerne beantworte ich Ihnen Ihre Fragen zur Umsatzsteuererklärung 2019.

Den Umsatz nach Irland tragen Sie bitte in Zeile 63 der Umsatzsteuererklärung ein (innergemeinschaftliche Lieferungen an Abnehmer mit Umsatzsteuer-ID-Nr.)

Die Betrag aus der Dienstleistung aus Luxemburg tragen Sie in Zeile 100 ein, die darauf entfallende Umsatzsteuer in der Spalte daneben. Die entsprechende Vorsteuer wird in Zeile 126 eingetragen.

Ich hoffe Ihre Fragen damit beantwortet zu haben, sonst melden Sie sich gerne noch einmal.

Viele Grüße!

Knut Christiansen
Steuerberater