Y a-t-il des dispositions particulières pour éviter la double imposition dans le cadre des transactions transfrontalières?
Octobre 13, 2023 | 125,00 EUR | répondu par Guido Hoffmann
Cher expert-comptable,
Je m'appelle Xenia Neumann et je dirige une petite entreprise qui effectue des transactions transfrontalières. Ces derniers temps, j'ai remarqué que je pourrais être concernée par une double imposition. Ma société paie déjà des impôts à l'étranger et je crains de devoir également payer des impôts en Allemagne.
La situation actuelle est la suivante : ma société paie déjà des impôts à l'étranger sur les bénéfices que nous réalisons là-bas. Je me demande maintenant si je devrais également payer des impôts en Allemagne lorsque je rapatrie les bénéfices dans mon pays d'origine.
Mes préoccupations résident dans le fait qu'une double imposition pourrait sérieusement réduire mes bénéfices et affecter négativement ma situation économique. C'est pourquoi j'aimerais savoir s'il existe des réglementations spécifiques pour éviter une double imposition dans le cadre des transactions transfrontalières.
Pourriez-vous me présenter des solutions ou des stratégies possibles pour éviter une double imposition ? Y a-t-il des accords ou des conventions entre les pays qui pourraient m'aider à contourner ce problème ? Je vous serais très reconnaissante de votre soutien et de vos conseils à ce sujet.
Cordialement,
Xenia Neumann
Madame Neumann,
Je vous remercie pour votre demande concernant la double imposition dans le cadre des transactions transfrontalières. En tant que conseiller fiscal spécialisé dans ce domaine, je comprends bien vos préoccupations et souhaite vous aider.
La double imposition se produit lorsque deux ou plusieurs pays ont le droit d'imposer des taxes sur les mêmes revenus. Cela peut entraîner une diminution significative des profits en raison de l'imposition multiple. Dans votre cas, vous payez déjà des impôts à l'étranger sur les bénéfices réalisés là-bas. Vous vous demandez maintenant si vous devez également payer des impôts en Allemagne lorsque vous rapatriez les bénéfices dans votre pays d'origine.
Pour éviter la double imposition, il existe différentes options. L'une d'entre elles est les conventions de non-double imposition entre les pays concernés. Ces accords déterminent quel pays a le droit d'imposer certains revenus et évitent ainsi une imposition multiple. L'Allemagne a conclu de tels accords avec de nombreux pays pour coordonner la taxation des revenus transfrontaliers.
Il est important que vous vous familiarisiez avec les dispositions spécifiques de la convention de non-double imposition entre l'Allemagne et le pays concerné pour vérifier si et sous quelle forme vos bénéfices ont déjà été imposés et si une compensation ou une exonération d'impôts est possible. Dans de nombreux cas, vous pouvez éviter une double imposition en compensant les impôts payés à l'étranger avec les impôts à payer en Allemagne.
Je vous recommande de consulter un conseiller fiscal expérimenté pour analyser votre situation individuelle et développer des stratégies de solution appropriées. Ensemble, nous pouvons examiner comment éviter la double imposition et quels sont les démarches à entreprendre.
J'espère que ces informations vous seront utiles et je reste à votre disposition pour toute question supplémentaire. Merci pour votre confiance et j'ai hâte de vous aider à résoudre ce problème fiscal.
Cordialement,
Guido Hoffmann
