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Déclaration de TVA 2020

Thème: Déclaration de TVA 2020

Selon Lexware-Office, pour l'année 2020 (année de création), il y a une charge de TVA de 126,40€ et une TVA déductible de 332,97€, ce qui donne une charge de -206,57€.

Jusque-là, tout va bien, j'ai tout entré dans Elster, MAIS : En janvier 2021, une déclaration de TVA a été faite pour décembre 2020 (période de déclaration). J'ai indiqué 790€ pour la ligne 35, 126,40€ pour la ligne 36 (toutes les ventes taxables), et 55,14€ de montant déductible de TVA pour la ligne 66, ce qui donne un paiement/ excédent de TVA de 71,26€ (ligne 83). Aucune autre déclaration n'a été faite pour 2020.

Question : où dois-je indiquer les 71,26€ ? Sous le chiffre 168 "paiement anticipé dû" ? Je transmettrais alors 206,57€ + 71,26€ comme demande de remboursement au service des impôts. Les 71,26€ ont d'ailleurs été payés au service des impôts le 10.01.2021.
Est-ce correct, ou est-ce que je me trompe ?

Steuerberater Knut Christiansen

Bonjour et merci d'utiliser frag-einen.com !

Pour votre question, je vous donne volontiers les informations suivantes.

Dans la déclaration de TVA, vous devez d'abord, comme vous l'avez fait, indiquer tous les chiffres d'affaires, la TVA correspondante et la TVA déductible. Cela donne ensuite le montant à payer ou, dans votre cas, un crédit. Si vous avez effectué un paiement anticipé pour décembre 2020, cela augmente votre crédit. Votre inscription sous "Crédit de prépaiement" est donc correcte. Vous avez donc correctement interprété cela. Il est d'ailleurs sans importance pour la déclaration de TVA que le paiement ait été effectué en 2021.

J'espère avoir répondu à votre question, sinon n'hésitez pas à me contacter à nouveau.

Cordialement !

Knut Christiansen
Expert-comptable

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Steuerberater Knut Christiansen

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