Спросите налогового консультанта по теме Годовой отчет

Налоговая декларация по НДС за 2020 год

Октябрь 5, 2021 | 35,00 EUR | отвечено Steuerberater Knut Christiansen

Тема: Налоговая отчетность 2020 года

Согласно Lexware-Office, на 2020 год (год основания) имеется налоговая задолженность по НДС в размере 126,40€ и вычетный НДС в размере 332,97€, что приводит к задолженности в размере -206,57€.

Все хорошо, я все внес в Elster, НО: в январе 2021 года была подана предварительная налоговая декларация по НДС за декабрь 2020 года (период подачи). При этом я указал сумму 790€ в строке 35, 126,40€ в строке 36 (все налогооблагаемые операции), 55,14€ вычетных налогов на добавленную стоимость в строке 66, что привело к предварительному платежу/излишку по НДС в размере 71,26€ (83). В 2020 году не было других предварительных деклараций.

Вопрос: куда я должен внести 71,26€? В строку 168 "Задолженность по предварительному платежу"? Тогда я передам в налоговую службу сумму в размере 206,57€ + 71,26€ как требование о возврате средств. Кстати, 71,26€ были уплачены в налоговую службу 10.01.2021 года.
Все ли верно, или я ошибаюсь?

Steuerberater Knut Christiansen

Привет и большое спасибо за использование frag-einen.com!

По вашему вопросу я рад предоставить вам следующую обратную связь.

В декларации по налогу на обороты вы сначала указываете все обороты, а также сумму налога на обороты и налог на добавленную стоимость. Из этого следует ваш долг или, в вашем случае, кредит. Если вы сделали предварительный платеж за декабрь 2020 года, это увеличит ваш кредит. Так что ваша запись в разделе "Предоплата" была бы правильной. Таким образом, вы правильно все истолковали. Кстати, для декларации по налогу на обороты не имеет значения, что платеж был сделан только в 2021 году.

Я надеюсь, что это ответило на ваш вопрос, в противном случае, пожалуйста, свяжитесь со мной снова.

С наилучшими пожеланиями!

Кнут Кристиансен
Налоговый консультант