Muss ich Umsatzsteuer auf meine Online-Verkäufe zahlen?
August 3, 2023 | 40,00 EUR | beantwortet von Oliver Götzinger
Sehr geehrter Steuerberater,
ich betreibe seit einiger Zeit einen Online-Shop, über den ich diverse Produkte verkaufe. Bisher habe ich jedoch noch keine Umsatzsteuer abgeführt, da mir unklar ist, ob diese auf meine Online-Verkäufe anfallen. Ich bin mir unsicher, ob ich als Kleinunternehmer von der Umsatzsteuer befreit bin oder ob ich sie dennoch zahlen muss.
Mein derzeitiger Ist-Zustand ist, dass ich regelmäßig Einnahmen aus meinen Online-Verkäufen erziele, jedoch bisher keine Umsatzsteuer abgeführt habe. Da ich mich mit dem Thema Umsatzsteuer nicht ausreichend auskenne, mache ich mir Sorgen, dass ich möglicherweise gegen geltende Gesetze verstoße und es zu rechtlichen Konsequenzen kommen könnte.
Meine Frage an Sie lautet daher: Muss ich als Online-Verkäufer Umsatzsteuer zahlen und wenn ja, in welcher Höhe? Gibt es möglicherweise Ausnahmen oder Regelungen, die für mich als Kleinunternehmer gelten und mich von der Umsatzsteuerpflicht befreien? Ich wäre Ihnen sehr dankbar, wenn Sie mir Klarheit in dieser Angelegenheit verschaffen könnten, damit ich meine steuerlichen Pflichten korrekt erfüllen kann.
Vielen Dank im Voraus für Ihre Unterstützung.
Mit freundlichen Grüßen,
Jens Eiserfelder
Sehr geehrter Herr Eiserfelder,
vielen Dank für Ihre Anfrage bezüglich der Umsatzsteuerpflicht als Online-Verkäufer. Es ist wichtig, dass Sie sich mit diesem Thema auseinandersetzen, um möglichen rechtlichen Konsequenzen vorzubeugen. Ich kann Ihnen gerne weiterhelfen und Ihnen Klarheit verschaffen.
Grundsätzlich unterliegen alle in Deutschland tätigen Unternehmer der Umsatzsteuerpflicht, sofern sie umsatzsteuerpflichtige Leistungen erbringen. Dies gilt auch für Online-Verkäufer, die Produkte über das Internet verkaufen. Die Umsatzsteuer wird auf den Nettobetrag der erzielten Umsätze erhoben und muss regelmäßig an das Finanzamt abgeführt werden.
Als Kleinunternehmer haben Sie jedoch die Möglichkeit, von der Umsatzsteuer befreit zu werden, wenn Ihr Jahresumsatz unterhalb bestimmter Grenzen liegt. Gemäß § 19 UStG können Sie als Kleinunternehmer gelten, wenn Ihr Vorjahresumsatz 22.000 Euro nicht übersteigt und Ihr prognostizierter Umsatz im laufenden Jahr voraussichtlich 50.000 Euro nicht übersteigen wird. In diesem Fall können Sie von der Umsatzsteuerpflicht befreit werden und müssen keine Umsatzsteuer ausweisen oder abführen.
Sollten Sie als Kleinunternehmer tätig sein, müssen Sie jedoch auf Ihren Rechnungen den Hinweis "Umsatzsteuerfrei gemäß § 19 UStG" anbringen. Andernfalls könnte es zu einer Nachzahlung von Umsatzsteuer kommen. Es ist wichtig, dass Sie Ihre Umsatzgrenzen im Auge behalten und gegebenenfalls rechtzeitig die Umsatzsteuerpflicht anmelden, wenn Sie die Grenzen überschreiten.
Falls Sie nicht als Kleinunternehmer gelten, müssen Sie die Umsatzsteuer in Höhe von 19 % auf Ihre Umsätze abführen. Es ist ratsam, regelmäßig Ihre Umsätze zu überprüfen und entsprechend die Umsatzsteuer ans Finanzamt zu zahlen.
Ich hoffe, dass ich Ihnen mit diesen Informationen weiterhelfen konnte. Sollten Sie weitere Fragen haben oder Unterstützung benötigen, stehe ich Ihnen gerne zur Verfügung.
Mit freundlichen Grüßen,
Oliver Götzinger
Steuerberater
