Welche steuerlichen Regelungen gibt es zur Vermeidung von Doppelbesteuerung bei internationalen Geschäften?
Februar 23, 2022 | 120,00 EUR | beantwortet von Albrecht Schneider
Sehr geehrte(r) Steuerberater(in),
ich heiße Renate Czakaj und bin selbstständige Unternehmerin mit einem international tätigen Unternehmen. In letzter Zeit bin ich vermehrt mit dem Thema Doppelbesteuerung konfrontiert worden und stehe vor einer Vielzahl von Herausforderungen in Bezug auf meine Steuerangelegenheiten.
Die Situation ist folgende: Mein Unternehmen hat Geschäftsbeziehungen zu verschiedenen Ländern und ich bin mir unsicher, wie ich die Steuern in den jeweiligen Ländern korrekt und effizient abwickeln kann, um eine Doppelbesteuerung zu vermeiden. Der Ist-Zustand ist für mich sehr undurchsichtig und ich mache mir Sorgen, dass ich möglicherweise falsche Entscheidungen treffe, die zu finanziellen Nachteilen für mein Unternehmen führen könnten.
Deshalb wende ich mich an Sie, um mehr Klarheit über die steuerlichen Regelungen zur Vermeidung von Doppelbesteuerung bei internationalen Geschäften zu erhalten. Welche Möglichkeiten gibt es, um eine Doppelbesteuerung zu vermeiden und welche konkreten Schritte muss ich als Unternehmerin unternehmen, um meine Steuerangelegenheiten optimal zu gestalten? Ich interessiere mich besonders für steuerliche Abkommen zwischen verschiedenen Ländern und wie diese auf meine Geschäftstätigkeiten anwendbar sind.
Vielen Dank im Voraus für Ihre Hilfe und Ratschläge.
Mit freundlichen Grüßen,
Renate Czakaj
Sehr geehrte Frau Czakaj,
vielen Dank für Ihre Anfrage und Ihr Vertrauen in meine Expertise zum Thema Doppelbesteuerung bei internationalen Geschäften. Es ist verständlich, dass Sie sich in einer komplexen Situation befinden und nach Lösungen suchen, um eine Doppelbesteuerung zu vermeiden und Ihre Steuerangelegenheiten optimal zu gestalten.
Um eine Doppelbesteuerung zu vermeiden, gibt es verschiedene Möglichkeiten und Instrumente, die Ihnen als international tätige Unternehmerin zur Verfügung stehen. Eines der wichtigsten Instrumente sind die sogenannten Doppelbesteuerungsabkommen (DBA) zwischen den Ländern, in denen Ihr Unternehmen tätig ist. Diese Abkommen regeln, welches Land das Besteuerungsrecht für bestimmte Einkünfte hat und wie eine Doppelbesteuerung vermieden werden kann.
Ein weiteres wichtiges Instrument zur Vermeidung von Doppelbesteuerung sind die Verrechnungspreise. Bei Geschäftsbeziehungen zwischen verbundenen Unternehmen in verschiedenen Ländern müssen die Preise für Waren und Dienstleistungen so gestaltet sein, als ob es sich um unabhängige Dritte handeln würde. So kann sichergestellt werden, dass die Gewinne angemessen auf die verschiedenen Länder aufgeteilt werden und eine Doppelbesteuerung vermieden wird.
Als Unternehmerin sollten Sie außerdem darauf achten, Ihre Geschäftsstruktur so zu gestalten, dass Sie die steuerlichen Vorteile in den jeweiligen Ländern optimal nutzen können. Dies kann zum Beispiel bedeuten, Tochtergesellschaften oder Betriebsstätten in bestimmten Ländern zu gründen, um von dort aus Geschäfte zu tätigen und von den dort geltenden Steuersätzen zu profitieren.
Es ist auch wichtig, dass Sie sich regelmäßig über die steuerlichen Regelungen in den Ländern, in denen Ihr Unternehmen tätig ist, informieren und gegebenenfalls einen Steuerberater oder eine Steuerberatungskanzlei hinzuziehen, um sicherzustellen, dass Sie alle steuerlichen Vorteile optimal nutzen und eine Doppelbesteuerung vermeiden.
Ich hoffe, diese Informationen helfen Ihnen weiter und geben Ihnen einen ersten Einblick in die Möglichkeiten zur Vermeidung von Doppelbesteuerung bei internationalen Geschäften. Sollten Sie weitere Fragen haben oder eine detailliertere Beratung wünschen, stehe ich Ihnen gerne zur Verfügung.
Mit freundlichen Grüßen,
Albrecht Schneider
