Wie kann ich als Freiberufler die Doppelbesteuerung vermeiden?
Februar 25, 2022 | 120,00 EUR | beantwortet von Albrecht Schneider
Sehr geehrter Steuerberater,
ich bin Babette Otremka, eine selbstständige Freiberuflerin im Bereich der IT-Beratung. In den letzten Jahren habe ich vermehrt Projekte im Ausland abgewickelt und habe nun festgestellt, dass ich von verschiedenen Ländern auf meine Einkünfte besteuert werde. Dies führt zu einer Doppelbesteuerung, da ich sowohl in meinem Wohnsitzland als auch im Land der Projektarbeit Steuern zahlen muss.
Diese Doppelbesteuerung belastet mich finanziell und ich frage mich, ob es Möglichkeiten gibt, sie zu vermeiden. Ich möchte sicherstellen, dass ich nicht übermäßig besteuert werde und meine Einkünfte nicht unnötig belastet werden. Gibt es spezielle Regelungen oder Vereinbarungen zwischen den Ländern, die mir helfen könnten, die Doppelbesteuerung zu vermeiden?
Ich wäre Ihnen sehr dankbar, wenn Sie mir mögliche Lösungsansätze oder Strategien aufzeigen könnten, um meine steuerliche Situation zu optimieren. Ich möchte gerne legal und rechtmäßig handeln, um Steuern zu sparen und die Doppelbesteuerung zu vermeiden. Vielleicht gibt es auch spezielle steuerliche Ausnahmen oder Abkommen, die mir als Freiberuflerin in dieser Situation helfen könnten.
Ich freue mich sehr auf Ihre professionelle Beratung und bedanke mich im Voraus für Ihre Unterstützung.
Mit freundlichen Grüßen,
Babette Otremka
Sehr geehrte Frau Otremka,
vielen Dank für Ihre Anfrage bezüglich der Doppelbesteuerung Ihrer Einkünfte als selbstständige Freiberuflerin im Bereich der IT-Beratung. Es ist verständlich, dass die Belastung durch die doppelte Besteuerung Ihrer Einkünfte eine finanzielle Herausforderung darstellt. Gerne möchte ich Ihnen einige mögliche Lösungsansätze aufzeigen, um Ihre steuerliche Situation zu optimieren und die Doppelbesteuerung zu vermeiden.
Zunächst einmal ist es wichtig zu wissen, dass Deutschland mit vielen anderen Ländern sogenannte Doppelbesteuerungsabkommen (DBA) abgeschlossen hat, um die Doppelbesteuerung zu vermeiden. Diese Abkommen regeln, welches Land das Besteuerungsrecht für bestimmte Einkünfte hat und wie eine Anrechnung oder Befreiung der im Ausland gezahlten Steuern erfolgen kann. Es ist daher ratsam, zu prüfen, ob zwischen Deutschland und den Ländern, in denen Sie Projekte abwickeln, solche Abkommen bestehen.
Des Weiteren könnte es sinnvoll sein, die Möglichkeit der Beantragung einer Freistellung von der deutschen Steuer aufgrund des Welteinkommens zu prüfen. Hierbei wird Ihre im Ausland erzielte Einkunft von der deutschen Besteuerung freigestellt, sofern bestimmte Voraussetzungen erfüllt sind. Diese Option könnte Ihnen helfen, die Doppelbesteuerung zu vermeiden und Ihre steuerliche Belastung zu senken.
Darüber hinaus könnten Sie auch in Erwägung ziehen, eine sogenannte Steueroptimierung vorzunehmen, indem Sie Ihre Einkünfte auf verschiedene Gesellschaften oder Länder aufteilen. Hierbei ist jedoch Vorsicht geboten, um steuerliche Gestaltungen zu vermeiden, die gegen die Gesetze verstoßen.
Es ist ratsam, sich in einem persönlichen Gespräch mit einem erfahrenen Steuerberater, der sich auf internationales Steuerrecht spezialisiert hat, über Ihre individuelle Situation beraten zu lassen. Gemeinsam können Sie geeignete Lösungsansätze erarbeiten, um Ihre steuerliche Situation zu optimieren und die Doppelbesteuerung zu vermeiden.
Ich hoffe, dass diese Informationen für Sie hilfreich sind und stehe Ihnen gerne für weitere Fragen zur Verfügung.
Mit freundlichen Grüßen,
Albrecht Schneider, Steuerberater
