KDV ile ilgili sorular
Sayın Bayanlar ve Baylar,
Şu anda küçük bir işletme sahibiyim ve KDV mükellefiyeti seçmedim. Şu anda sadece dijital ürünler sunuyoruz - kendi ürünlerimiz ve başkalarının ürünleri için bir satıcı olarak. Faturalandırmayı biz yapıyoruz, yani ilgili bir kredi notu oluşturuyoruz (ters fatura) ve üçüncü taraf ürününün yazarının KDV gösterip gösteremeyeceğini/dışarı çıkarabileceğini de dikkate alıyoruz. Son müşterinin sözleşme ortağı biz oluyoruz.
Son günlerde KDV ile daha yakından ilgilenmeye başladığımdan, sistemimi ileride hemen KDV gösterebilecek şekilde hazırlamak istiyorum (temel fonksiyonlar mevcut, ancak detaylarda eksiklik var). Bu nedenle bazı sorularım ortaya çıktı ve sorularımı cevaplayabilirseniz sevinirim. İlgili arka plan bilgileri eksikse, bunları memnuniyetle sağlarım.
Aşağıda sorularımı bulabilirsiniz (sorularda üçüncü taraf ürünlerin üreticilerini "yazar" olarak adlandırıyorum):
- Hangi durumlarda (uluslararası yazarlara da bakılarak) tarafımızdan verilen kredi notları için bir yazarın satışları için KDV indirilebilir?
- Hangi durumlarda bir ödeme hizmet sağlayıcısının hizmetlerinden KDV indirilebilir (Almanya, Avusturya ve PayPal gibi ödeme hizmet sağlayıcıları kullanıyoruz)?
- Bize ödenen satış komisyonu için KDV hesaplanmalı mı?
Son soruyla ilgili olarak, kredi notu miktarının hesaplanması şu şekilde yapılmaktadır (bu sırayla da): "Net satış fiyatı" + "Yazar için KDV" (varsa; net satış fiyatından hesaplanan) - "Net satış komisyonu" - "Ödeme hizmet sağlayıcısı için brüt ücretler" (ikinci sorumla ilgili olarak: Eğer KDV indirebiliyorsak, net ücretler çıkarılır)
"Yazar için KDV" nin belirlenmesini tamamen yazarın kontrolüne bıraktım, yani yazarın bizimle yaptığı satışlar için KDV gösterip gösteremeyeceğini belirlemesi gerekiyor. Eğer KDV indiremiyorsak, yazar için ödenecek KDV'yi satış fiyatımıza ekliyoruz.
