Bir Vergi Danışmanına Sor konusunda Gelir Vergisi Beyanı

EÜR Formu - KDV

Mayıs 16, 2014 | 25,00 EUR | cevaplandı StB Steffen Becker

Merhaba,
aşağıdaki konu hakkında bir sorum var:

Durum:
2013 yılında, ülke içinde vergiye tabi diğer hizmetler için diğer topluluk ülkelerinde yerleşik bir şirketten (KDV Kanunu'nun 13b maddesi) fatura aldım. Dolayısıyla, hizmet alıcısı olarak vergi borçlusu oldum ve bunu KDV beyannamesinde bildirdim. Aynı zamanda bu tutarı KDV Kanunu'nun 13b maddesi kapsamındaki hizmetlere ilişkin gider olarak kaydettim.

Soru/Problem:
Serbest meslek sahibi olarak Gelir-Üstü Reçete hesabı oluşturuyorum. EÜR ekinin doldurulması sırasında şimdi bu durumun nereye veya nasıl kaydedileceğini merak ediyorum. Bu nötr bir olay. Hizmet alıcısı olarak ödenmesi gereken KDV'yi 14. satır, 140. pozisyona ve ön maliyetleri 48. satır, 185. pozisyona kaydetmeyi düşündüm.

Doğru işlem nasıl olmalıdır? Cevabınızı bekliyorum.

StB Steffen Becker

Sayın Soru Sahibi,

Sorunuz için teşekkür ederim. Verdiğiniz bilgilere dayanarak bu konuyu birinci danışmanlık çerçevesinde cevaplıyorum. Eksik veya hatalı bilgiler hukuki sonucu etkileyebilir.

Düşünceniz doğrudur, aynen kaydetmelisiniz çünkü bir yandan KDV, diğer yandan indirilebilir KDV söz konusudur.

Umarım size yardımcı olabilmişimdir.

Saygılarımla,
Steffen Becker
Mali Müşavir