Какие налоговые последствия возникают, если я использую свою недвижимость частично самостоятельно, а частично сдаю в аренду?
Март 9, 2022 | 45,00 EUR | отвечено Lucas Krebs
Уважаемый налоговый консультант,
Меня зовут Артур Нимейер, я владелец недвижимости, которую частично использую сам и частично сдаю в аренду. В данный момент я живу в одной части дома сам, а другую часть сдаю в аренду. Сейчас я задумываюсь о налоговых последствиях данной ситуации и интересуюсь, возможно ли, что я налогово ущемлен.
Итак, моя исходная ситуация такова: я использую часть своей недвижимости сам и сдаю в аренду другую часть. При этом я получаю доходы от аренды, которые должен облагать налогом. Тем не менее, возникают также расходы на обслуживание и управление недвижимостью, которые я хочу учесть налоговым путем.
Меня беспокоит, что возможно я получаю налоговые убытки из-за комбинации собственного использования и сдачи в аренду. Я интересуюсь, правильно ли я указываю доходы от аренды и связанные с ними расходы в моей налоговой декларации и каким образом я могу избежать возможных налоговых подводных камней.
Вы могли бы объяснить мне, какие налоговые последствия возникают, если я использую часть своей недвижимости сам и часть сдаю в аренду? Существуют ли особые правила или льготы, которые я должен учитывать в этом контексте? Как я могу убедиться, что я получаю максимальную выгоду из своей недвижимости с точки зрения налогов?
Заранее благодарю вас за помощь.
С уважением,
Артур Нимейер
Уважаемый господин Нимейер,
Благодарим вас за ваш запрос относительно налоговых последствий вашей ситуации с недвижимостью, в которой вы используете часть своей недвижимости самостоятельно и сдаете в аренду другую часть. Эта конфигурация действительно может привести к специфическим налоговым вопросам, которые необходимо учитывать.
Прежде всего важно понимать различие между арендой и собственным использованием вашей недвижимости. Доходы от аренды, которые вы получаете, обычно облагаются налогом и должны быть указаны в вашей налоговой декларации. В то же время вы также можете списывать расходы на обслуживание и управление арендованной недвижимостью в качестве расходов на рекламу, чтобы снизить свою налоговую нагрузку.
Если вы используете часть своей недвижимости самостоятельно, вы не можете списывать так называемые "расходы на собственное использование" налоговым путем. Это могут быть, например, расходы на ваши собственные потребности в жилье, такие как электроэнергия, вода, отопление или ремонт, которые служат исключительно вашему собственному использованию. Только расходы, непосредственно связанные с арендой, могут быть списаны налоговым путем.
Однако также существуют определенные нормы и льготы, на которые вы должны обратить внимание в вашей ситуации. Например, при определенных условиях вы можете получить так называемый "превышение доходов над расходами на рекламу", который остается налоговым. Это льгота, применимая к арендодателям, и служит для снижения налоговой нагрузки.
Чтобы убедиться, что вы максимально эффективно используете свою недвижимость в налоговом плане, я рекомендую вам внимательно документировать все соответствующие расходы и доходы и точно указывать их в вашей налоговой декларации. Если вы не уверены, какие расходы можно списать, а какие нет, вы можете обратиться к налоговому советнику, который поможет вам избежать налоговых ловушек и оптимизировать вашу налоговую ситуацию.
Надеюсь, эта информация вам поможет, и я готов ответить на все ваши дополнительные вопросы.
С уважением,
Лукас Кребс
Интересует ли вас этот вопрос также?