Welche steuerlichen Regelungen gelten für die Vermietung von Ferienwohnungen im Ausland?
Juni 5, 2022 | 40,00 EUR | beantwortet von Johann Lauer
Sehr geehrter Steuerberater,
ich heiße Jessica Voigt und betreibe seit einigen Jahren eine erfolgreiche Vermietung von Ferienwohnungen im Ausland. Bisher habe ich mich hauptsächlich auf die Vermietung in Deutschland konzentriert und kenne die steuerlichen Regelungen hier gut. Nun plane ich jedoch, auch Ferienwohnungen im Ausland anzubieten und bin mir unsicher, welche steuerlichen Regelungen hier gelten.
Aktuell vermiete ich insgesamt fünf Ferienwohnungen in Deutschland und erziele damit einen guten Gewinn. Da die Ferienwohnungen im Ausland ebenfalls eine gute Nachfrage haben, möchte ich mein Portfolio erweitern. Allerdings habe ich Bedenken, dass die steuerlichen Regelungen im Ausland komplizierter sein könnten als in Deutschland.
Meine Sorgen beziehen sich insbesondere auf Fragen wie die Besteuerung der Mieteinnahmen im Ausland, die Absetzbarkeit von Werbungskosten und mögliche Doppelbesteuerung. Auch die Ermittlung des zu versteuernden Einkommens und die Abführung von Umsatzsteuer bereiten mir Kopfzerbrechen.
Daher meine Frage an Sie: Welche steuerlichen Regelungen gelten für die Vermietung von Ferienwohnungen im Ausland? Gibt es Besonderheiten, auf die ich achten muss, und welche Steuervorteile kann ich eventuell nutzen? Wie kann ich mögliche Doppelbesteuerung vermeiden und welche Unterlagen muss ich für die Steuererklärung im Ausland vorbereiten?
Vielen Dank im Voraus für Ihre Unterstützung und Expertise.
Mit freundlichen Grüßen,
Jessica Voigt
Sehr geehrte Jessica Voigt,
vielen Dank für Ihre Anfrage bezüglich der steuerlichen Regelungen für die Vermietung von Ferienwohnungen im Ausland. Es ist verständlich, dass Sie sich Gedanken über mögliche Unterschiede zu den Regelungen in Deutschland machen und sich über die steuerlichen Konsequenzen informieren möchten.
Zunächst einmal ist es wichtig zu beachten, dass die steuerlichen Regelungen für die Vermietung von Ferienwohnungen im Ausland je nach Land variieren können. Es gibt jedoch einige allgemeine Aspekte, die Sie beachten sollten.
In der Regel werden die Mieteinnahmen aus der Vermietung von Ferienwohnungen im Ausland im Wohnsitzland des Vermieters besteuert. Dabei können Sie in der Regel auch Werbungskosten wie Instandhaltungskosten, Verwaltungskosten oder Finanzierungskosten absetzen, um Ihr zu versteuerndes Einkommen zu reduzieren.
Um mögliche Doppelbesteuerung zu vermeiden, sollten Sie prüfen, ob es ein Doppelbesteuerungsabkommen zwischen Ihrem Wohnsitzland und dem Land gibt, in dem die Ferienwohnungen liegen. Diese Abkommen sollen sicherstellen, dass Einkommen nicht doppelt besteuert wird und regeln in der Regel, welches Land das Besteuerungsrecht hat.
Für die Steuererklärung im Ausland sollten Sie alle relevanten Unterlagen sammeln, wie Mietverträge, Belege über Werbungskosten, Einnahmenüberschussrechnungen und alle Dokumente, die Ihre Einkünfte aus der Vermietung belegen. Es kann auch sinnvoll sein, einen Steuerberater vor Ort hinzuzuziehen, der mit den lokalen steuerlichen Regelungen vertraut ist und Sie bei der Erstellung der Steuererklärung unterstützen kann.
Es gibt auch einige steuerliche Vorteile, die Sie eventuell nutzen können, wie z.B. die Möglichkeit, Abschreibungen auf die Ferienwohnungen vorzunehmen oder bestimmte Investitionen steuerlich geltend zu machen. Ein Steuerberater kann Ihnen hierbei weiterhelfen und auf individuelle Optimierungsmöglichkeiten hinweisen.
Insgesamt ist es ratsam, sich frühzeitig über die steuerlichen Regelungen im Ausland zu informieren und eventuell professionelle Hilfe in Anspruch zu nehmen, um mögliche steuerliche Risiken zu minimieren und von steuerlichen Vorteilen zu profitieren.
Ich hoffe, diese Informationen helfen Ihnen weiter und stehe Ihnen gerne für weitere Fragen zur Verfügung.
Mit freundlichen Grüßen,
Johann Lauer
