Wie kann man Schenkungen optimal steuerlich planen?
Januar 13, 2023 | 50,00 EUR | beantwortet von Lina Walter
Sehr geehrter Steuerberater,
ich heiße Clara Bahr und ich möchte gerne wissen, wie man Schenkungen optimal steuerlich planen kann. Hintergrund ist, dass ich vorhabe, meinem Sohn eine größere Geldsumme zu schenken, um ihn finanziell zu unterstützen. Allerdings mache ich mir Sorgen, dass hohe Schenkungssteuern anfallen könnten und möchte daher gerne im Voraus planen, um diese zu minimieren.
Aktuell liegt mein Vermögen über dem Freibetrag für Schenkungen und ich bin mir unsicher, wie ich am besten vorgehen soll, um die Steuerlast zu reduzieren. Ich möchte sicherstellen, dass mein Sohn möglichst viel von der Schenkung behalten kann und nicht einen Großteil an Steuern abgeben muss.
Welche Möglichkeiten gibt es, um Schenkungen steuerlich optimal zu planen? Gibt es Strategien oder Freibeträge, die ich nutzen kann, um die Steuerlast zu verringern? Welche Schritte sollte ich konkret unternehmen, um die Schenkung steueroptimiert durchzuführen?
Vielen Dank im Voraus für Ihre Hilfe und Beratung.
Mit freundlichen Grüßen,
Clara Bahr
Sehr geehrte Frau Bahr,
vielen Dank für Ihre Anfrage bezüglich der optimalen steuerlichen Planung von Schenkungen. Es ist verständlich, dass Sie sich Gedanken darüber machen, wie Sie die Steuerlast minimieren können, um Ihrem Sohn eine größere Geldsumme schenken zu können, ohne dass ein Großteil davon an Steuern abgegeben werden muss.
Zunächst einmal ist es wichtig zu wissen, dass in Deutschland Schenkungen grundsätzlich steuerpflichtig sind. Der Freibetrag für Schenkungen beträgt derzeit 400.000 Euro alle 10 Jahre zwischen Eltern und Kindern. Liegt der Wert der Schenkung über diesem Betrag, fällt Schenkungssteuer an. Allerdings gibt es verschiedene Möglichkeiten, um die Steuerlast zu verringern oder sogar zu umgehen.
Eine Möglichkeit, die Schenkungssteuer zu reduzieren, ist die Nutzung von Freibeträgen. Neben dem Freibetrag zwischen Eltern und Kindern gibt es auch Freibeträge für Schenkungen zwischen Ehepartnern, Geschwistern oder Enkeln. Indem Sie die Schenkung auf verschiedene Personen aufteilen, können Sie die Freibeträge mehrfach nutzen und so die Steuerlast verringern.
Eine weitere Strategie zur optimalen steuerlichen Planung von Schenkungen ist die Nutzung von Freibeträgen für wiederkehrende Leistungen. Wenn Sie beispielsweise Ihrem Sohn regelmäßig eine Geldsumme schenken möchten, können Sie dies als wiederkehrende Schenkung deklarieren und so von einem höheren Freibetrag profitieren.
Des Weiteren können Sie auch steueroptimierte Schenkungen durch die Nutzung von steuergünstigen Vermögensübertragungen wie z.B. einer Schenkung unter Nießbrauchsvorbehalt oder einer Schenkung mit Vorbehaltsnießbrauch durchführen. Dabei behalten Sie sich das Recht vor, das übertragene Vermögen weiterhin zu nutzen und können so die Steuerlast reduzieren.
Es ist ratsam, sich von einem erfahrenen Steuerberater oder Anwalt beraten zu lassen, um die Schenkung steueroptimiert durchzuführen. Gemeinsam können Sie die individuelle Situation betrachten und die beste Strategie zur Minimierung der Steuerlast erarbeiten.
Ich hoffe, dass diese Informationen Ihnen weiterhelfen und Sie bei der optimalen steuerlichen Planung Ihrer Schenkung unterstützen. Bei weiteren Fragen stehe ich Ihnen gerne zur Verfügung.
Mit freundlichen Grüßen,
Lina Walter
Steuerberaterin
