Kann ich die Mehrwertsteuer auch für kostenfreie Leistungen absetzen?
Juni 13, 2023 | 30,00 EUR | beantwortet von Friedhelm Sauer
Sehr geehrter Steuerberater,
ich bin Georg Knorr und habe eine Frage bezüglich der Mehrwertsteuer: Kann ich die Mehrwertsteuer auch für kostenfreie Leistungen absetzen?
Hintergrundinformationen: Ich bin selbstständiger Unternehmer und biete neben kostenpflichtigen auch kostenfreie Leistungen an, um meine Kunden zu binden und neue Kunden zu gewinnen. Dabei entstehen mir natürlich auch Kosten, für die ich Mehrwertsteuer zahle.
Ist-Zustand: Bisher habe ich die Mehrwertsteuer nur für kostenpflichtige Leistungen abgesetzt und frage mich nun, ob ich auch die Kosten für kostenfreie Leistungen steuerlich geltend machen kann. Ich möchte sicherstellen, dass ich alle Möglichkeiten zur Steuerersparnis ausschöpfe.
Meine Sorgen: Ich bin unsicher, ob ich bei kostenfreien Leistungen die Mehrwertsteuer absetzen kann und befürchte, möglicherweise Steuervorteile zu verschenken. Es ist mir wichtig, meine Steuern korrekt abzuführen und keine Fehler zu machen.
Mögliche Lösungen: Ich würde gerne wissen, ob und unter welchen Voraussetzungen ich die Mehrwertsteuer auch für kostenfreie Leistungen absetzen kann. Falls dies möglich ist, würde ich gerne erfahren, wie ich dies korrekt in meiner Steuererklärung angeben muss, um keine Probleme mit dem Finanzamt zu bekommen.
Vielen Dank im Voraus für Ihre Hilfe und Beratung.
Mit freundlichen Grüßen,
Georg Knorr
Sehr geehrter Herr Knorr,
vielen Dank für Ihre Frage bezüglich der Mehrwertsteuer und der Möglichkeit, diese auch für kostenfreie Leistungen abzusetzen. Es ist verständlich, dass Sie alle Möglichkeiten zur Steuerersparnis ausschöpfen möchten und sicherstellen wollen, dass Sie Ihre Steuern korrekt abführen.
Grundsätzlich ist es möglich, die Mehrwertsteuer auch für kostenfreie Leistungen abzusetzen, sofern Sie als Unternehmer die Vorsteuer für die damit verbundenen Kosten geltend machen können. Das bedeutet, dass Sie die Mehrwertsteuer, die Sie für Waren und Dienstleistungen zahlen, die im Zusammenhang mit Ihren kostenfreien Leistungen stehen, als Vorsteuer in Ihrer Umsatzsteuervoranmeldung angeben können.
Allerdings müssen Sie dabei beachten, dass Sie die Vorsteuer nur geltend machen dürfen, wenn die kostenfreien Leistungen in unmittelbarem Zusammenhang mit Ihrer unternehmerischen Tätigkeit stehen und dazu dienen, Umsätze zu erzielen. Kosten, die rein privaten oder unentgeltlichen Zwecken dienen, können nicht steuerlich geltend gemacht werden.
Um die Mehrwertsteuer für kostenfreie Leistungen korrekt abzusetzen, sollten Sie die entsprechenden Belege sorgfältig aufbewahren und in Ihrer Umsatzsteuervoranmeldung angeben. Es empfiehlt sich, hierbei professionelle Hilfe in Anspruch zu nehmen, um mögliche Fehler zu vermeiden und Probleme mit dem Finanzamt zu vermeiden.
Zusammenfassend lässt sich sagen, dass Sie die Mehrwertsteuer für kostenfreie Leistungen absetzen können, solange diese im Zusammenhang mit Ihrer unternehmerischen Tätigkeit stehen und dazu dienen, Umsätze zu erzielen. Es ist wichtig, hierbei die gesetzlichen Vorgaben zu beachten und die Vorsteuer korrekt anzugeben.
Ich hoffe, diese Informationen helfen Ihnen weiter. Für weiterführende Beratung stehe ich Ihnen gerne zur Verfügung.
Mit freundlichen Grüßen,
Friedhelm Sauer
