Wie kann ich bei grenzüberschreitenden Geschäften die Mehrwertsteuer sparen?
Januar 21, 2022 | 45,00 EUR | beantwortet von Friedhelm Sauer
Sehr geehrter Steuerberater,
ich heiße Irmgard Netz und betreibe ein mittelständisches Unternehmen, das im Bereich des Online-Handels tätig ist. In letzter Zeit haben wir vermehrt grenzüberschreitende Geschäfte getätigt und dabei ist uns aufgefallen, dass die Mehrwertsteuer einen großen Kostenfaktor darstellt. Wir möchten gerne wissen, wie wir bei grenzüberschreitenden Geschäften die Mehrwertsteuer sparen können, um unsere Gewinne zu maximieren.
Der Ist-Zustand ist, dass wir bei jedem Import und Export die jeweilige Mehrwertsteuer zahlen müssen, was unsere Margen erheblich belastet. Zwar können wir die Vorsteuer geltend machen, jedoch ist dies oft mit bürokratischem Aufwand verbunden und führt zu Verzögerungen bei der Liquidität. Zudem sind wir uns unsicher, ob wir alle Möglichkeiten zur Mehrwertsteuerersparnis nutzen.
Unsere Sorge ist, dass die Mehrwertsteuerkosten weiter steigen und unsere Wettbewerbsfähigkeit beeinträchtigen könnten. Wir möchten daher gerne wissen, ob es legale und effektive Möglichkeiten gibt, um bei grenzüberschreitenden Geschäften die Mehrwertsteuer zu sparen, ohne dabei gegen geltendes Steuerrecht zu verstoßen.
Wir würden uns freuen, wenn Sie uns konkrete Lösungsvorschläge und Empfehlungen geben könnten, die es uns ermöglichen, die Mehrwertsteuerbelastung bei grenzüberschreitenden Geschäften zu reduzieren. Vielen Dank im Voraus für Ihre Unterstützung und Expertise.
Mit freundlichen Grüßen,
Irmgard Netz
Sehr geehrte Frau Netz,
vielen Dank für Ihre Anfrage bezüglich der Mehrwertsteuer in grenzüberschreitenden Geschäften. Die Mehrwertsteuer kann tatsächlich ein großer Kostenfaktor sein, insbesondere bei Import- und Exportgeschäften. Es ist wichtig, dass Sie sich über die geltenden Regelungen informieren, um die Mehrwertsteuerbelastung zu minimieren und Ihre Gewinne zu maximieren.
Eine Möglichkeit, die Mehrwertsteuer bei grenzüberschreitenden Geschäften zu sparen, ist die Nutzung von sogenannten innergemeinschaftlichen Lieferungen und Erwerben. Dabei wird die Mehrwertsteuer nicht beim Import oder Export fällig, sondern erst bei der Lieferung an den Endkunden im Zielland. Hierfür müssen bestimmte Voraussetzungen erfüllt sein, wie beispielsweise die korrekte Abwicklung der Transportwege und die Erfüllung aller Dokumentationspflichten. Es ist wichtig, dass Sie sich hierbei rechtlich beraten lassen, um sicherzustellen, dass Sie die Voraussetzungen erfüllen und keine steuerlichen Risiken eingehen.
Des Weiteren können Sie die Möglichkeit der Zollfreilagerung in Betracht ziehen. Dabei werden Waren in einem Zollfreilager gelagert und die Mehrwertsteuer fällt erst bei der Entnahme der Waren an. Dies kann dazu beitragen, die Liquidität zu schonen und Verzögerungen bei der Vorsteuerrückerstattung zu vermeiden.
Ein weiterer Ansatz zur Mehrwertsteuerersparnis bei grenzüberschreitenden Geschäften ist die Nutzung von Reihengeschäften. Dabei werden Waren direkt zwischen verschiedenen Unternehmen innerhalb der EU transportiert, ohne dass sie zwischengelagert werden. In solchen Fällen kann die Mehrwertsteuerpflicht auf den Endkunden übertragen werden, wodurch Sie die Mehrwertsteuerbelastung reduzieren können.
Es ist jedoch wichtig zu beachten, dass die genannten Möglichkeiten zur Mehrwertsteuerersparnis mit bestimmten Risiken verbunden sind. Es ist daher ratsam, sich von einem erfahrenen Steuerberater beraten zu lassen, um sicherzustellen, dass Sie alle rechtlichen Vorschriften einhalten und keine steuerlichen Risiken eingehen.
Ich hoffe, ich konnte Ihnen mit diesen Informationen weiterhelfen. Sollten Sie weitere Fragen haben oder eine ausführlichere Beratung wünschen, stehe ich Ihnen gerne zur Verfügung.
Mit freundlichen Grüßen,
Friedhelm Sauer
