Wie gehe ich vor, wenn ich mit meinem Unternehmen im Ausland tätig bin und Körperschaftssteuer zahlen muss?
November 4, 2023 | 40,00 EUR | beantwortet von Ulrike Voigt
Sehr geehrter Steuerberater,
ich heiße Thomas Bergmann und leite ein mittelständisches Unternehmen, das im Ausland tätig ist. In den letzten Jahren haben wir unsere Geschäfte international ausgeweitet und sind nun in mehreren Ländern aktiv. Aufgrund dieser Expansion stehen wir vor der Herausforderung, Körperschaftssteuer in den jeweiligen Ländern zu zahlen.
Bisher haben wir uns ausschließlich auf die Steuerpflicht in Deutschland konzentriert und sind mit den Regelungen vertraut. Allerdings sind uns die Steuervorschriften im Ausland weitestgehend unbekannt und wir sind unsicher, wie wir hier vorgehen sollen.
Unsere Sorge besteht darin, dass wir möglicherweise Steuern doppelt zahlen müssen oder dass wir steuerliche Vorteile nicht optimal nutzen. Wir möchten sicherstellen, dass wir in jedem Land korrekt und effizient agieren, um finanzielle Risiken zu minimieren und unsere Wettbewerbsfähigkeit zu erhalten.
Können Sie uns daher bitte erklären, welche Schritte wir unternehmen müssen, um im Ausland Körperschaftssteuer zu zahlen? Welche Besonderheiten gibt es zu beachten und wie können wir sicherstellen, dass wir steuerlich optimal aufgestellt sind? Gibt es Möglichkeiten, um eine Doppelbesteuerung zu vermeiden und welche steuerlichen Vorteile können wir gegebenenfalls in Anspruch nehmen?
Vielen Dank im Voraus für Ihre Unterstützung und Beratung.
Mit freundlichen Grüßen,
Thomas Bergmann
Sehr geehrter Herr Bergmann,
vielen Dank für Ihre Anfrage bezüglich der Körperschaftssteuer im Ausland. Es ist verständlich, dass Sie als mittelständisches Unternehmen mit internationaler Tätigkeit vor der Herausforderung stehen, die Steuervorschriften in verschiedenen Ländern zu beachten. Um sicherzustellen, dass Sie steuerlich korrekt und effizient agieren, sind einige Schritte zu beachten.
Zunächst einmal ist es wichtig, sich mit den jeweiligen steuerlichen Regelungen in den Ländern, in denen Ihr Unternehmen aktiv ist, vertraut zu machen. Jedes Land hat seine eigenen Bestimmungen zur Körperschaftssteuer, die sich in Bezug auf Steuersätze, Fristen und Abgabepflichten unterscheiden können. Es empfiehlt sich daher, einen Steuerberater vor Ort hinzuzuziehen, der Sie bei der Erfüllung der steuerlichen Verpflichtungen unterstützen kann.
Um eine Doppelbesteuerung zu vermeiden, sollten Sie prüfen, ob es Doppelbesteuerungsabkommen zwischen Deutschland und den jeweiligen Ländern gibt, in denen Ihr Unternehmen tätig ist. Diese Abkommen regeln, welches Land das Besteuerungsrecht für bestimmte Einkünfte hat und wie eine Doppelbesteuerung vermieden werden kann.
Des Weiteren können Sie steuerliche Vorteile in Anspruch nehmen, indem Sie z.B. Gewinne in Ländern mit niedrigeren Steuersätzen reinvestieren oder von steuerlichen Anreizen für bestimmte Investitionen profitieren. Es kann auch sinnvoll sein, eine internationale Steuerstruktur zu entwickeln, die es Ihnen ermöglicht, steuerliche Vorteile optimal zu nutzen und Risiken zu minimieren.
Insgesamt ist es ratsam, eine umfassende steuerliche Planung für Ihr internationales Geschäft zu erstellen, um sicherzustellen, dass Sie steuerlich optimal aufgestellt sind und Ihre Wettbewerbsfähigkeit erhalten. Ein erfahrener Steuerberater kann Sie dabei unterstützen, die richtigen Schritte zu unternehmen und die steuerlichen Vorteile zu nutzen, die sich Ihnen bieten.
Ich hoffe, dass diese Informationen Ihnen weiterhelfen und stehe Ihnen gerne für weitere Fragen zur Verfügung.
Mit freundlichen Grüßen,
Ulrike Voigt
