Comment procéder si je suis actif à l'étranger avec mon entreprise et que je dois payer l'impôt sur les sociétés ?
Novembre 4, 2023 | 40,00 EUR | répondu par Ulrike Voigt
Cher expert-comptable,
Je m'appelle Thomas Bergmann et je dirige une entreprise de taille moyenne qui opère à l'étranger. Au cours des dernières années, nous avons étendu nos activités à l'international et sommes désormais actifs dans plusieurs pays. En raison de cette expansion, nous sommes confrontés au défi de payer l'impôt sur les sociétés dans les différents pays.
Jusqu'à présent, nous nous sommes exclusivement concentrés sur l'obligation fiscale en Allemagne et sommes familiers avec les réglementations. Cependant, les dispositions fiscales à l'étranger nous sont largement inconnues et nous ne savons pas comment procéder.
Notre préoccupation est que nous pourrions être amenés à payer des impôts doublement ou à ne pas optimiser pleinement nos avantages fiscaux. Nous voulons nous assurer que nous agissons correctement et efficacement dans chaque pays, afin de minimiser les risques financiers et de maintenir notre compétitivité.
Pouvez-vous s'il vous plaît nous expliquer les démarches à suivre pour payer l'impôt sur les sociétés à l'étranger ? Quels sont les points particuliers à prendre en compte et comment pouvons-nous garantir que notre situation fiscale soit optimale ? Existe-t-il des moyens d'éviter la double imposition et quels avantages fiscaux pourrions-nous éventuellement exploiter ?
Merci d'avance pour votre soutien et vos conseils.
Cordialement,
Thomas Bergmann
Monsieur Bergmann,
Je vous remercie de votre demande concernant l'impôt sur les sociétés à l'étranger. Il est compréhensible que, en tant qu'entreprise de taille moyenne avec des activités internationales, vous soyez confronté au défi de respecter les réglementations fiscales dans différents pays. Pour vous assurer d'agir de manière fiscalement correcte et efficace, quelques étapes doivent être suivies.
Tout d'abord, il est important de se familiariser avec les réglementations fiscales respectives dans les pays où votre entreprise est active. Chaque pays a ses propres dispositions en matière d'impôt sur les sociétés, qui peuvent varier en termes de taux d'imposition, de délais et d'obligations de déclaration. Il est donc recommandé de consulter un conseiller fiscal local pour vous aider à remplir vos obligations fiscales.
Pour éviter la double imposition, vous devriez vérifier s'il existe des conventions de non-double imposition entre l'Allemagne et les pays où votre entreprise opère. Ces accords régissent quel pays a le droit de taxation pour certains revenus et comment éviter la double imposition.
De plus, vous pouvez bénéficier d'avantages fiscaux en réinvestissant les bénéfices dans des pays à faible taux d'imposition ou en profitant des incitations fiscales pour des investissements spécifiques. Il peut également être judicieux de développer une structure fiscale internationale qui vous permet d'optimiser les avantages fiscaux et de minimiser les risques.
Dans l'ensemble, il est conseillé d'établir une planification fiscale complète pour votre activité internationale afin de vous assurer d'être fiscalement bien positionné et de maintenir votre compétitivité. Un conseiller fiscal expérimenté peut vous aider à prendre les bonnes mesures et à profiter des avantages fiscaux qui s'offrent à vous.
J'espère que ces informations vous seront utiles et je reste à votre disposition pour toute question supplémentaire.
Cordialement,
Ulrike Voigt
