Welche steuerlichen Auswirkungen hat die Vermietung an Feriengäste über Plattformen wie Airbnb?
Juni 5, 2023 | 50,00 EUR | beantwortet von Mia Pilz
Sehr geehrter Steuerberater,
ich heiße Irmgard Schlosser und besitze eine Immobilie, die ich gerne über Plattformen wie Airbnb an Feriengäste vermieten möchte. Nun mache ich mir Sorgen über die steuerlichen Auswirkungen dieser Vermietung und bin mir unsicher, wie ich hierbei korrekt vorgehen sollte.
Zur Ausgangssituation: Ich besitze eine Zweitimmobilie, die ich nicht ständig selbst nutze, aber gerne als Ferienwohnung vermieten möchte. Dabei möchte ich die Plattform Airbnb nutzen, um potenzielle Gäste zu erreichen und die Vermietung zu organisieren.
Mein Ist-Zustand ist derzeit ungeklärt, da ich nicht weiß, welche steuerlichen Pflichten und Möglichkeiten bei der Vermietung über Airbnb auf mich zukommen. Ich mache mir Sorgen, dass ich möglicherweise Steuern hinterziehe oder falsch abrechne, was rechtliche Konsequenzen nach sich ziehen könnte.
Deshalb frage ich mich, welche steuerlichen Auswirkungen die Vermietung meiner Immobilie an Feriengäste über Plattformen wie Airbnb hat und wie ich mich korrekt verhalte, um steuerliche Fallstricke zu vermeiden. Gibt es spezielle Regelungen oder Steuervorteile für die Vermietung an Feriengäste? Muss ich spezielle Steuererklärungen abgeben oder besondere Dokumente vorlegen?
Ich wäre Ihnen sehr dankbar, wenn Sie mir hierbei weiterhelfen könnten und mir mögliche Lösungen aufzeigen könnten, um meine Immobilie über Airbnb vermieten zu können, ohne steuerliche Probleme zu bekommen.
Vielen Dank im Voraus für Ihre Unterstützung.
Mit freundlichen Grüßen,
Irmgard Schlosser
Sehr geehrte Frau Schlosser,
vielen Dank für Ihre Anfrage bezüglich der steuerlichen Auswirkungen der Vermietung Ihrer Immobilie über Plattformen wie Airbnb. Es ist verständlich, dass Sie sich Gedanken über mögliche steuerliche Fallstricke machen und sicherstellen möchten, dass Sie korrekt handeln. Ich werde Ihnen im Folgenden ausführlich die steuerlichen Aspekte erläutern, die bei der Vermietung Ihrer Immobilie an Feriengäste über Airbnb zu beachten sind.
Zunächst einmal ist wichtig zu wissen, dass Einnahmen aus der Vermietung von Ferienwohnungen grundsätzlich steuerpflichtig sind. Das bedeutet, dass Sie die erzielten Mieteinnahmen in Ihrer jährlichen Steuererklärung angeben müssen. Dabei werden die Einnahmen aus der Vermietung als Einkünfte aus Vermietung und Verpachtung (§ 21 EStG) behandelt. Sie müssen also die erzielten Einnahmen abzüglich der Werbungskosten versteuern.
Werbungskosten sind alle Aufwendungen, die im Zusammenhang mit der Vermietung entstehen und steuermindernd geltend gemacht werden können. Dazu zählen beispielsweise Instandhaltungs- und Reparaturkosten, Abschreibungen auf das Gebäude, Grundsteuern, Versicherungsbeiträge, Reinigungskosten, Verwaltungskosten und auch die anteilige Abschreibung auf die Möblierung der Ferienwohnung. Es ist wichtig, dass Sie alle Belege und Rechnungen sorgfältig aufbewahren, um Ihre Werbungskosten gegenüber dem Finanzamt nachweisen zu können.
Darüber hinaus gibt es bestimmte steuerliche Regelungen und Möglichkeiten, die speziell für die Vermietung an Feriengäste gelten. So können Sie beispielsweise die sogenannte Kleinunternehmerregelung nach § 19 UStG in Anspruch nehmen, wenn Ihre jährlichen Einnahmen aus der Vermietung unterhalb der Grenze von 22.000 Euro liegen. In diesem Fall sind Sie von der Umsatzsteuer befreit und müssen keine Umsatzsteuer auf Ihre Mieteinnahmen abführen.
Es ist jedoch wichtig zu beachten, dass bei der Vermietung über Plattformen wie Airbnb besondere Dokumentationspflichten gelten. Sie müssen beispielsweise sämtliche Einnahmen und Ausgaben genau dokumentieren und aufzeichnen, um eine ordnungsgemäße steuerliche Erfassung zu gewährleisten. Zudem sollten Sie sich über eventuelle lokale Vorschriften und Regelungen informieren, die für die Vermietung von Ferienwohnungen in Ihrer Region gelten.
Insgesamt lässt sich also sagen, dass die Vermietung Ihrer Immobilie über Airbnb steuerliche Auswirkungen hat, die sorgfältig beachtet werden müssen. Es ist ratsam, sich frühzeitig über die steuerlichen Pflichten und Möglichkeiten zu informieren und gegebenenfalls einen Steuerberater hinzuzuziehen, um sicherzustellen, dass Sie alles korrekt abrechnen und keine steuerlichen Probleme bekommen.
Ich hoffe, dass Ihnen meine Ausführungen weiterhelfen und Sie einen besseren Überblick über die steuerlichen Aspekte der Vermietung Ihrer Immobilie an Feriengäste über Airbnb bekommen haben. Sollten Sie weitere Fragen haben oder Unterstützung benötigen, stehe ich Ihnen gerne zur Verfügung.
Mit freundlichen Grüßen,
Mia Pilz
Steuerberaterin
