Счет-фактура без налога на добавленную стоимость
Мне было сообщено клиентом впоследствии, что счет за 2013 год должен быть выставлен без налога на добавленную стоимость вместо с налогом на добавленную стоимость (преподавательская деятельность впоследствии была освобождена от уплаты налога согласно §4 пункту 21 a) bb) Налогового кодекса).
Предложение клиента:
Я составлю кредитовое уведомление на сумму того времени с налогом на добавленную стоимость и одновременно с текущей датой новый счет без налога на добавленную стоимость.
Таким образом, я получу возврат налога с федерального агентства и должен перевести клиенту сумму.
Моя проблема:
Федеральное агентство будет учитывать сумму возмещения как прибыль в рамках налоговой отчетности за соответствующий период.
Поскольку в этом году из-за пятой доли я стараюсь учитывать как можно меньше прибыли, я борюсь за каждый евро, который мог бы быть учтен как прибыль.
Поскольку я получаю деньги от ФА и перевожу их клиенту, на самом деле нет прибыли.
Где моя ошибка мышления или как я могу снова превратить предполагаемую "прибыль" в убыток с точки зрения налогов?
Мне понятно:
Если бы у меня было много счетов с налогом на добавленную стоимость в этом квартале, то корректировочный счет уменьшил бы мои предоплаты налога на добавленную стоимость, потому что я практически не перевожу все собранное налог на добавленную стоимость в ФА.
НО, у меня нет больше счетов в этом квартале, и в этом году я уже заплатил все уплачиваемые налоги на добавленную стоимость в ФА через предварительные платежи по налогу на добавленную стоимость.
Таким образом, через кредитовое уведомление и новый счет без НДС за этот квартал я получу возмещение.
С наилучшими пожеланиями,
P.S. Действительно ли такая поздняя, внезапная освобождение от налога на добавленную стоимость допустима?
