Les assurances-vie peuvent-elles également être soumises à l'impôt sur les successions ?
Septembre 22, 2023 | 50,00 EUR | répondu par Alwin Widmann
Cher conseiller fiscal,
Je m'appelle Jessica Hartmann et je me trouve dans une situation complexe en ce qui concerne l'impôt sur les successions. Mon père est récemment décédé et m'a laissé une assurance-vie. Je me demande maintenant si cette assurance-vie est soumise à l'impôt sur les successions.
En ce qui concerne la situation de départ : Mon père avait souscrit cette assurance-vie il y a de nombreuses années et m'avait désignée comme bénéficiaire. Maintenant, après son décès, j'ai reçu le paiement de la somme assurée. Cependant, je ne suis pas sûre si ce paiement est soumis à l'impôt sur les successions et dans quelle mesure je dois le déclarer.
Mes préoccupations résident dans le fait que je ne sais pas comment aborder cette question et si je pourrais éventuellement devoir payer des impôts élevés rétroactivement. J'aimerais savoir si je dois déclarer l'assurance-vie dans ma déclaration de succession et quel pourrait être le montant de l'impôt dans ce cas.
C'est pourquoi je vous pose la question en tant qu'expert : Les assurances-vie peuvent-elles également être soumises à l'impôt sur les successions et comment puis-je me préparer au mieux dans cette situation pour éviter de commettre des erreurs dans ma déclaration d'impôt ? Y a-t-il des solutions possibles pour réduire ou contourner la charge fiscale ?
Je vous remercie d'avance pour votre soutien et vos conseils.
Cordialement,
Jessica Hartmann
Madame Hartmann,
Je vous remercie de votre demande concernant l'impôt sur les successions relatif à l'assurance-vie que votre père défunt vous a léguée. Je comprends que cette situation soit complexe pour vous et que vous vous demandiez si le paiement de l'assurance-vie est soumis à l'impôt sur les successions.
En principe, les assurances-vie en Allemagne sont en principe soumises à l'impôt sur les successions. Cela signifie que le montant de l'assurance que vous avez reçu en tant que bénéficiaire est soumis à l'impôt sur les successions et que vous devez le déclarer. Le montant de l'impôt dépend de différents facteurs, tels que le lien de parenté avec le défunt et la valeur de l'assurance-vie.
En ce qui concerne la déclaration d'impôt sur les successions, vous devez généralement déclarer l'assurance-vie et indiquer la valeur du capital assuré. Ensuite, la charge fiscale est calculée en fonction de la valeur de l'assurance-vie. Il est important d'être précis et de fournir toutes les informations pertinentes de manière correcte afin d'éviter toute erreur dans la déclaration fiscale.
Pour minimiser ou éviter la charge fiscale, il existe différentes options. Une option consiste à consulter un conseiller fiscal qui peut vous aider à bénéficier d'avantages fiscaux et de réductions éventuelles. De plus, vous pouvez vérifier s'il est judicieux pour vous de résilier prématurément l'assurance-vie ou de la convertir en une autre forme de prévoyance.
Il est important de vous pencher tôt sur la question de l'impôt sur les successions et, si nécessaire, de faire appel à une aide professionnelle pour vous assurer que vous n'aurez pas à payer des impôts supplémentaires inutilement élevés. Je suis à votre disposition pour vous soutenir dans cette affaire et vous aider à optimiser votre déclaration d'impôt sur les successions.
Cordialement,
Alwin Widmann
