Wie kann ich meine Mieteinnahmen steuerlich optimieren?
November 30, 2023 | 45,00 EUR | beantwortet von Lorenzo Hartmann
Sehr geehrter Steuerberater,
ich heiße Selma Kleine und vermiete seit einigen Jahren eine Eigentumswohnung in der Stadt. Bisher habe ich die Mieteinnahmen einfach als zusätzliches Einkommen in meiner Steuererklärung angegeben, ohne mich weiter mit steuerlichen Optimierungsmöglichkeiten auseinanderzusetzen. Nun frage ich mich, ob es nicht sinnvoll wäre, meine Mieteinnahmen steuerlich zu optimieren, um weniger Steuern zahlen zu müssen.
Derzeit zahle ich einen relativ hohen Steuersatz auf meine Mieteinnahmen, da sie mein Gesamteinkommen deutlich erhöhen. Ich mache mir Sorgen, dass ich durch die hohe Steuerbelastung letztendlich weniger von meinen Mieteinnahmen profitiere und möchte gerne herausfinden, ob es Möglichkeiten gibt, meine steuerliche Situation zu verbessern.
Meine Frage an Sie lautet daher: Welche konkreten Maßnahmen kann ich ergreifen, um meine Mieteinnahmen steuerlich zu optimieren und somit weniger Steuern zahlen zu müssen? Gibt es beispielsweise Möglichkeiten, bestimmte Kosten oder Ausgaben steuermindernd geltend zu machen? Oder gibt es steuerliche Abschreibungsmöglichkeiten, von denen ich bisher nichts weiß?
Ich wäre Ihnen sehr dankbar, wenn Sie mir konkrete Tipps geben könnten, wie ich meine Steuerlast als Vermieterin reduzieren kann. Vielleicht gibt es auch spezielle steuerliche Regelungen oder Gesetze, die ich bisher nicht berücksichtigt habe. Ich freue mich auf Ihre Unterstützung und bedanke mich im Voraus für Ihre Hilfe.
Mit freundlichen Grüßen,
Selma Kleine
Sehr geehrte Frau Kleine,
vielen Dank für Ihre Anfrage bezüglich der steuerlichen Optimierung Ihrer Mieteinnahmen als Vermieterin. Es ist grundsätzlich sinnvoll, sich mit diesem Thema auseinanderzusetzen, um Ihre steuerliche Situation zu verbessern und letztendlich mehr von Ihren Mieteinnahmen zu profitieren. Im Folgenden werde ich Ihnen konkrete Maßnahmen und Tipps geben, wie Sie Ihre Steuerlast reduzieren können.
Zunächst einmal ist es wichtig zu wissen, dass Sie als Vermieterin verschiedene Kosten und Ausgaben steuermindernd geltend machen können. Dazu zählen unter anderem Instandhaltungs- und Reparaturkosten, Verwaltungskosten, Versicherungsbeiträge, Werbungskosten, Grundsteuer, Gebäudeversicherung und Zinsen für Darlehen zur Finanzierung des Mietobjekts. Diese Kosten können Sie in Ihrer Steuererklärung als Betriebsausgaben angeben und somit Ihre steuerliche Bemessungsgrundlage reduzieren.
Des Weiteren gibt es steuerliche Abschreibungsmöglichkeiten, die Ihnen helfen können, Ihre Steuerlast zu minimieren. Hierbei können Sie die Anschaffungs- oder Herstellungskosten des Mietobjekts über einen bestimmten Zeitraum abschreiben. Dabei unterscheidet man zwischen der linearen und der degressiven Abschreibung. Die lineare Abschreibung erfolgt über die Nutzungsdauer des Objekts gleichmäßig, während die degressive Abschreibung zu Beginn höhere Abschreibungsbeträge vorsieht.
Es ist auch wichtig zu beachten, dass es spezielle steuerliche Regelungen und Gesetze gibt, die Vermieterinnen und Vermieter in Anspruch nehmen können, um ihre Steuerlast zu reduzieren. Dazu zählen beispielsweise die Kleinunternehmerregelung, die Regelung zur Umsatzsteuerbefreiung bei der Vermietung von Wohnraum oder die Möglichkeit der Vorsteuerabzugsberechtigung.
Insgesamt ist es also durchaus möglich, Ihre Mieteinnahmen steuerlich zu optimieren und somit weniger Steuern zu zahlen. Es empfiehlt sich jedoch, hierfür einen Steuerberater oder eine Steuerberaterin zu konsultieren, der oder die Sie individuell beraten kann und Ihnen bei der Umsetzung der steuerlichen Maßnahmen hilft.
Ich hoffe, dass Ihnen diese Tipps weiterhelfen und stehe Ihnen für weitere Fragen gerne zur Verfügung.
Mit freundlichen Grüßen,
Lorenzo Hartmann
