Muss ich in beiden Ländern Steuern zahlen, wenn ich im Ausland arbeite?
April 24, 2024 | 110,00 EUR | beantwortet von Isabel Zimmermann
Sehr geehrter Steuerberater,
ich heiße Marcus Eiserfelder und arbeite aktuell im Ausland. Ich habe gehört, dass es bei der Doppelbesteuerung zu Problemen kommen kann und bin daher etwas besorgt.
Die Situation ist folgende: Ich bin Deutscher Staatsbürger und arbeite seit einigen Monaten in Österreich. Mein Arbeitsvertrag läuft für die nächsten drei Jahre und ich verbringe die meiste Zeit des Jahres in Österreich. Meine Einkünfte erhalte ich jedoch nach wie vor aus Deutschland. Nun frage ich mich, ob ich in beiden Ländern Steuern zahlen muss, da ich meinen Wohnsitz in Deutschland behalten habe, aber den Großteil meiner Einkünfte in Österreich erziele.
Meine Sorgen beziehen sich darauf, dass ich möglicherweise doppelt besteuert werde und dadurch finanzielle Einbußen erleiden könnte. Ich habe bereits versucht, mich im Internet zu informieren, jedoch sind die Informationen dort oft widersprüchlich und verwirrend.
Daher meine Frage an Sie als Experten für Steuerfragen: Muss ich in beiden Ländern Steuern zahlen, wenn ich im Ausland arbeite? Gibt es mögliche Lösungen, um eine Doppelbesteuerung zu vermeiden oder zumindest zu minimieren? Ich wäre Ihnen sehr dankbar, wenn Sie mir in dieser Angelegenheit weiterhelfen könnten.
Mit freundlichen Grüßen,
Marcus Eiserfelder
Lieber Herr Eiserfelder,
vielen Dank für Ihre Anfrage bezüglich der Doppelbesteuerung als deutscher Staatsbürger, der in Österreich arbeitet. Die Thematik der Doppelbesteuerung kann in der Tat zu Problemen führen und es ist wichtig, geeignete Maßnahmen zu ergreifen, um finanzielle Einbußen zu vermeiden.
In Ihrem Fall, als deutscher Staatsbürger, der in Österreich arbeitet, unterliegen Sie grundsätzlich der Besteuerung in beiden Ländern, da Deutschland das Welteinkommensprinzip verfolgt und Österreich das Territorialitätsprinzip anwendet. Dies bedeutet, dass Sie Ihre weltweiten Einkünfte in Deutschland versteuern müssen, während Österreich auf Ihre Einkünfte aus österreichischer Quelle Steuern erhebt.
Allerdings gibt es internationale Abkommen, die die Doppelbesteuerung vermeiden sollen. In Ihrem Fall ist das Doppelbesteuerungsabkommen (DBA) zwischen Deutschland und Österreich relevant. Dieses Abkommen regelt, welches Land das Besteuerungsrecht für bestimmte Einkünfte hat und welche Maßnahmen ergriffen werden können, um eine Doppelbesteuerung zu vermeiden.
Unter Berücksichtigung des DBA kann es beispielsweise möglich sein, dass Sie in Deutschland Steuerfreibeträge oder -ermäßigungen beanspruchen können, um die Steuerlast zu reduzieren. Zudem haben Sie die Möglichkeit, eine Anrechnung der in Österreich gezahlten Steuern auf die deutsche Steuer zu beantragen, um eine Doppelbesteuerung zu vermeiden.
Es ist ratsam, sich mit einem spezialisierten Steuerberater oder Finanzexperten in Verbindung zu setzen, um Ihre individuelle Situation genau zu analysieren und geeignete Maßnahmen zur Vermeidung einer Doppelbesteuerung zu ergreifen. Der Steuerberater kann Sie dabei unterstützen, alle relevanten Dokumente zusammenzustellen, Anträge zu stellen und sicherzustellen, dass Sie die steuerlichen Vorteile aus dem DBA voll ausschöpfen.
Abschließend möchte ich betonen, dass es wichtig ist, die steuerlichen Vorschriften und Abkommen zwischen Deutschland und Österreich genau zu beachten, um potenzielle Probleme im Zusammenhang mit der Doppelbesteuerung zu vermeiden. Ich hoffe, dass meine Informationen Ihnen weiterhelfen und stehe Ihnen gerne für weitere Fragen zur Verfügung.
Mit freundlichen Grüßen,
Isabel Zimmermann
