Gibt es Möglichkeiten, die Doppelbesteuerung bei Auslandsinvestitionen zu umgehen?
Januar 13, 2022 | 110,00 EUR | beantwortet von Isabel Zimmermann
Sehr geehrter Steuerberater,
ich heiße Siegfried Rosenblatt und stehe vor der Herausforderung, dass ich in letzter Zeit vermehrt in ausländische Unternehmen investiert habe. Dabei bin ich auf das Problem der Doppelbesteuerung gestoßen und frage mich, ob es Möglichkeiten gibt, diese zu umgehen.
Der Ist-Zustand ist folgender: Durch meine Investitionen im Ausland erziele ich Einkünfte, die sowohl im betreffenden Land als auch in Deutschland besteuert werden. Dadurch entsteht die Doppelbesteuerung, die meine Rendite erheblich schmälert. Ich mache mir Sorgen, dass ich aufgrund dieser doppelten Steuerbelastung langfristig nicht die gewünschten Gewinne erzielen kann und frage mich daher, ob es legale Wege gibt, um diese zu vermeiden.
Ich habe bereits einige Recherchen im Internet durchgeführt, bin jedoch auf keine eindeutige Lösung gestoßen. Daher wende ich mich an Sie als Experten für das Thema Doppelbesteuerung bei Auslandsinvestitionen. Können Sie mir mögliche Strategien oder Gestaltungsmöglichkeiten aufzeigen, um die Doppelbesteuerung zu umgehen und meine Steuerlast zu optimieren?
Vielen Dank im Voraus für Ihre Unterstützung und ich freue mich auf Ihre professionelle Beratung.
Mit freundlichen Grüßen,
Siegfried Rosenblatt
Sehr geehrter Herr Rosenblatt,
vielen Dank für Ihre Anfrage zum Thema Doppelbesteuerung bei Auslandsinvestitionen. Es ist verständlich, dass Sie sich über die doppelte Steuerbelastung Sorgen machen und nach Möglichkeiten suchen, diese zu umgehen. In der Tat kann die Doppelbesteuerung Ihre Rendite erheblich beeinträchtigen und es ist wichtig, dass Sie sich darüber informieren, welche Gestaltungsmöglichkeiten es gibt, um Ihre Steuerlast zu optimieren.
Eine Möglichkeit, um die Doppelbesteuerung zu vermeiden oder zumindest zu reduzieren, ist das Abschließen von Doppelbesteuerungsabkommen (DBA) zwischen Deutschland und dem jeweiligen Land, in das Sie investiert haben. Diese Abkommen regeln, welches Land das Besteuerungsrecht für bestimmte Einkünfte hat und verhindern somit, dass Sie zweimal für dieselben Einkünfte Steuern zahlen müssen. Es ist wichtig, dass Sie prüfen, ob zwischen Deutschland und dem betreffenden Land ein DBA besteht und wie dieses konkret ausgestaltet ist.
Des Weiteren gibt es auch die Möglichkeit, sich auf die Europäische Union (EU) Richtlinie zur Vermeidung der Doppelbesteuerung bei grenzüberschreitenden Investitionen zu berufen. Diese Richtlinie sieht vor, dass innerhalb der EU Steuern vermieden werden, indem z.B. Verluste aus einem EU-Land mit Gewinnen aus einem anderen EU-Land verrechnet werden können.
Darüber hinaus können auch steuerliche Optimierungsstrategien wie die Gründung von Holdinggesellschaften oder die Nutzung von steuerlichen Anreizen und Vergünstigungen im Ausland dazu beitragen, die Doppelbesteuerung zu minimieren. Es ist jedoch wichtig, dass Sie sich hierbei von einem erfahrenen Steuerberater beraten lassen, der Ihnen individuelle Lösungen für Ihre spezielle Situation aufzeigen kann.
Ich hoffe, dass Ihnen diese Informationen weiterhelfen und Sie einen ersten Überblick über mögliche Strategien zur Vermeidung der Doppelbesteuerung erhalten haben. Gerne stehe ich Ihnen für weitere Fragen oder eine persönliche Beratung zur Verfügung.
Mit freundlichen Grüßen,
Isabel Zimmermann
