Wie kann ich als Freiberufler meine Betriebsausgaben richtig absetzen?
Oktober 17, 2023 | 40,00 EUR | beantwortet von Lilli Reuter
Sehr geehrter Rechtsanwalt für Steuerrecht,
ich bin Norbert Köhler, ein selbstständiger Freiberufler, der in diesem Jahr zum ersten Mal seine Steuererklärung selbst machen möchte. Ich habe einige Fragen zum Thema Betriebsausgaben und hoffe, dass Sie mir weiterhelfen können.
Zur Ausgangssituation: Als freiberuflicher Künstler arbeite ich von zu Hause aus und nutze daher einen Teil meiner Wohnung als Arbeitszimmer. Ich habe auch regelmäßig Kosten für Materialien, Büromaterial, Telefon- und Internetkosten sowie Fahrten zu Kundenterminen. Bisher habe ich alle Belege gesammelt, bin mir aber unsicher, welche Ausgaben ich tatsächlich steuerlich geltend machen kann.
Der Ist-Zustand ist folgender: Ich habe bereits begonnen, meine Unterlagen zu sortieren und die relevanten Belege herauszusuchen. Allerdings fehlt mir das nötige Fachwissen, um sicher zu sein, dass ich alles richtig mache. Ich bin besorgt darüber, dass ich möglicherweise Betriebsausgaben übersehe oder falsch absetze und dadurch Steuernachzahlungen oder sogar Strafzahlungen riskiere.
Meine Sorgen drehen sich vor allem darum, dass ich als Laie möglicherweise den Überblick über die komplexen Steuervorschriften verliere und am Ende des Jahres mit unerwarteten finanziellen Belastungen konfrontiert werde. Daher meine Frage an Sie: Wie kann ich als Freiberufler meine Betriebsausgaben richtig absetzen, um steuerliche Vorteile zu nutzen und gleichzeitig auf der sicheren Seite zu bleiben?
Ich wäre sehr dankbar für Ihre professionelle Beratung und Unterstützung bei der Optimierung meiner Steuererklärung. Über konkrete Tipps, welche Betriebsausgaben absetzbar sind und wie ich diese korrekt in meiner Steuererklärung angeben kann, würde ich mich sehr freuen.
Vielen Dank im Voraus für Ihre Hilfe.
Mit freundlichen Grüßen,
Norbert Köhler
Sehr geehrter Herr Köhler,
vielen Dank für Ihre Anfrage und Ihr Vertrauen in meine Expertise als Rechtsanwältin für Steuerrecht. Es ist verständlich, dass Sie als selbstständiger Freiberufler unsicher sind, welche Betriebsausgaben Sie steuerlich geltend machen können und wie Sie dabei auf der sicheren Seite bleiben. Gerne gebe ich Ihnen eine ausführliche Antwort auf Ihre Fragen.
Als freiberuflicher Künstler können Sie grundsätzlich eine Vielzahl von Betriebsausgaben steuerlich absetzen, um Ihre steuerliche Belastung zu reduzieren. Dazu zählen beispielsweise die Kosten für Materialien, Büromaterial, Telefon- und Internetkosten sowie Fahrten zu Kundenterminen. Auch die Nutzung Ihres Arbeitszimmers zuhause ist grundsätzlich absetzbar, sofern es den Mittelpunkt Ihrer beruflichen Tätigkeit bildet und ausschließlich beruflich genutzt wird.
Um Ihre Betriebsausgaben korrekt in Ihrer Steuererklärung anzugeben, ist es wichtig, alle Belege sorgfältig zu sammeln und zu sortieren. Dazu gehören sowohl Rechnungen als auch Quittungen für Ihre Ausgaben. Diese Belege sollten Sie nach Kategorien sortieren, um einen besseren Überblick zu behalten und keine Ausgaben zu übersehen.
Bei der Angabe Ihrer Betriebsausgaben in der Steuererklärung sollten Sie darauf achten, dass diese nachvollziehbar und plausibel sind. Es empfiehlt sich, eine gesonderte Liste Ihrer Betriebsausgaben anzulegen und diese mit den entsprechenden Belegen zu hinterlegen. So können Sie im Falle einer Prüfung durch das Finanzamt Ihre Angaben belegen und mögliche Rückfragen schnell beantworten.
Darüber hinaus ist es ratsam, sich über aktuelle steuerliche Regelungen und Vorschriften zu informieren, um sicherzustellen, dass Sie alle Möglichkeiten zur steuerlichen Optimierung nutzen. Hier kann es sinnvoll sein, sich von einem Steuerberater oder einem Fachanwalt für Steuerrecht unterstützen zu lassen, um keine steuerlichen Vorteile zu verpassen.
Wenn Sie unsicher sind, welche Betriebsausgaben absetzbar sind oder wie Sie diese korrekt in Ihrer Steuererklärung angeben können, stehe ich Ihnen gerne zur Verfügung. Gerne können Sie mich auch für eine individuelle Beratung kontaktieren, um Ihre steuerliche Situation zu optimieren und mögliche Risiken zu minimieren.
Ich hoffe, dass ich Ihnen mit diesen Informationen weiterhelfen konnte und stehe Ihnen für weitere Fragen gerne zur Verfügung.
Mit freundlichen Grüßen,
Lilli Reuter
Rechtsanwältin für Steuerrecht
