Quels aspects fiscaux dois-je prendre en compte lors de la création d'une entreprise?
Mars 7, 2024 | 40,00 EUR | répondu par Georg Nitsche
Cher expert-comptable,
Je prévois actuellement de fonder ma propre entreprise et je suis confronté à quelques questions fiscales qui me rendent incertain. Je m'appelle Christian Richter, j'ai 36 ans et j'ai travaillé jusqu'à présent en tant que salarié. Maintenant, je souhaite me lancer dans l'entrepreneuriat et créer ma propre entreprise dans le domaine des services informatiques.
Ma principale question est la suivante : quels aspects fiscaux dois-je prendre en compte lors de la création de mon entreprise ? Je ne suis pas sûr des impôts auxquels je serai soumis, quelle forme de taxation serait la plus appropriée pour mon entreprise et comment remplir correctement mes déclarations fiscales. De plus, je me demande si en tant qu'indépendant, j'ai des moyens spécifiques de réduire mes impôts et quels avantages fiscaux existent pour les créateurs d'entreprise.
Je ne suis pas sûr non plus de savoir si en tant que micro-entrepreneur selon l'article 19 de la loi sur la TVA je suis exonéré de la TVA ou si je devrais opter pour le régime réel d'imposition. De plus, je me demande comment je peux déduire mes dépenses professionnelles sur le plan fiscal et quelles obligations fiscales je dois remplir en tant qu'entrepreneur.
Je crains de commettre des erreurs fiscales lors de la création de mon entreprise, qui pourraient me coûter cher par la suite. C'est pourquoi il serait très utile pour moi de recevoir des informations concrètes et des conseils d'un expert-comptable expérimenté pour régler correctement mes affaires fiscales dès le départ.
Je vous remercie d'avance pour votre soutien et j'attends avec impatience vos conseils d'expert.
Cordialement,
Christian Richter
Monsieur le Juge,
Je vous remercie de votre demande et de votre intérêt pour mes services de conseil fiscal. Il est compréhensible que vous vous posiez des questions sur les aspects fiscaux avant de créer votre propre entreprise et que vous ayez des incertitudes. Je voudrais volontiers vous expliquer quelques points importants que vous devriez prendre en compte lors de la création de votre entreprise.
Tout d'abord, il est important de clarifier quelles taxes vous concernent en tant que travailleur indépendant. En tant qu'entrepreneur individuel dans le domaine des services informatiques, vous devrez généralement payer l'impôt sur le revenu sur vos bénéfices. En outre, la taxe sur la valeur ajoutée (TVA) peut être applicable, en fonction de votre chiffre d'affaires et de la nature de vos services.
En ce qui concerne la forme d'imposition, vous avez fondamentalement la possibilité de choisir entre le régime réel et le régime de la franchise en base de TVA selon l'article 19 de la loi sur la TVA. Dans le cadre du régime réel, vous devrez facturer la TVA sur vos prestations et la reverser au fisc, mais vous pourrez également déduire la TVA en amont. En revanche, en tant que micro-entrepreneur, vous serez dispensé de TVA, mais vous ne devrez pas non plus facturer la TVA sur vos factures.
Il est conseillé de bien s'informer à l'avance et éventuellement de recourir à un conseiller fiscal pour choisir la forme d'imposition optimale pour vous. Les dépenses professionnelles peuvent également être déduites fiscalement pour réduire la charge fiscale. Il est important de conserver soigneusement tous les justificatifs et de documenter clairement les dépenses.
En tant que créateur d'entreprise, vous avez la possibilité, sous certaines conditions, de bénéficier de réductions d'impôts. Cela peut inclure l'utilisation d'abattements d'investissement ou le recours à des aides fiscales pour les start-ups. Vous pouvez également bénéficier d'une déduction des pertes au cours des premières années si vous ne réalisez pas encore de bénéfices.
En ce qui concerne vos obligations fiscales en tant qu'entrepreneur, il est important de soumettre régulièrement des déclarations de TVA, de déposer la déclaration d'impôt sur le revenu en temps voulu et d'effectuer correctement le calcul des bénéfices. La comptabilité doit également être tenue de manière correcte pour éviter tout problème lors d'un contrôle fiscal.
Enfin, je vous recommande vivement de prendre contact dès que possible avec un comptable expérimenté pour régler vos affaires fiscales de manière professionnelle et éviter les erreurs éventuelles. Un bon comptable peut vous donner des conseils et des informations personnalisés adaptés à votre situation spécifique.
J'espère que ces informations vous seront utiles et je suis à votre disposition pour toute question supplémentaire. Je vous souhaite beaucoup de succès dans la création de votre entreprise dans le domaine des services informatiques.
Cordialement,
Georg Nitsche
