Können Reisekosten von der Umsatzsteuer abgesetzt werden?
Mai 31, 2022 | 50,00 EUR | beantwortet von Lina Sauer
Sehr geehrter Steuerberater für Umsatzsteuer,
ich habe eine Frage bezüglich der Absetzbarkeit von Reisekosten von der Umsatzsteuer. Ich bin selbstständiger Unternehmer und häufig beruflich unterwegs, um meine Kunden zu besuchen oder an Messen und Veranstaltungen teilzunehmen. Dabei entstehen mir regelmäßig hohe Ausgaben für Fahrten, Übernachtungen, Verpflegung und andere Reisekosten.
Bisher habe ich diese Kosten immer als Betriebsausgaben geltend gemacht, um meine Gewinne zu mindern. Allerdings habe ich nun Bedenken, ob diese Ausgaben auch von der Umsatzsteuer absetzbar sind. Ich bin mir nicht sicher, ob ich die Vorsteuer für meine Reisekosten geltend machen kann und ob ich die Umsatzsteuer auf diese Ausgaben ebenfalls absetzen darf.
Es ist mir wichtig, meine steuerlichen Angelegenheiten korrekt zu regeln und keine unerwarteten Steuernachzahlungen zu riskieren. Daher würde ich gerne wissen, ob und in welcher Form ich meine Reisekosten steuerlich absetzen kann. Gibt es spezielle Regelungen oder Einschränkungen für die Absetzbarkeit von Reisekosten in Bezug auf die Umsatzsteuer?
Ich wäre sehr dankbar, wenn Sie mir hierzu Klarheit verschaffen könnten und mir mögliche Lösungen aufzeigen, um meine steuerliche Situation optimal zu gestalten.
Vielen Dank im Voraus für Ihre Unterstützung.
Mit freundlichen Grüßen,
Leon Schwaru
Sehr geehrter Herr Schwaru,
vielen Dank für Ihre Frage bezüglich der Absetzbarkeit von Reisekosten von der Umsatzsteuer. Als selbstständiger Unternehmer, der regelmäßig beruflich unterwegs ist, ist es verständlich, dass Sie sich Gedanken darüber machen, wie Sie Ihre Reisekosten steuerlich geltend machen können, um Ihre Gewinne zu optimieren.
Grundsätzlich können Sie die Vorsteuer für Ihre Reisekosten geltend machen, sofern diese Ausgaben im Zusammenhang mit Ihrem unternehmerischen Tätigkeiten stehen. Das bedeutet, dass die Reisekosten, die Sie für Geschäftsreisen zu Kunden, Messen oder Veranstaltungen aufwenden, in der Regel von der Umsatzsteuer absetzbar sind. Dies gilt sowohl für die Vorsteuer auf die Ausgaben als auch für die Umsatzsteuer auf die Rechnungen, die Sie im Rahmen Ihrer Geschäftsreisen erhalten.
Es ist wichtig, dass die Reisekosten klar als betriebliche Ausgaben dokumentiert werden und einen direkten Bezug zu Ihrem Unternehmen haben. Dazu gehören beispielsweise Fahrtkosten, Übernachtungskosten, Verpflegungskosten sowie Kosten für Messestände oder Eintrittskarten zu geschäftlichen Veranstaltungen. Diese Ausgaben können Sie in der Regel als Betriebsausgaben in Ihrer Steuererklärung angeben und die Vorsteuer hierauf geltend machen.
Es gibt jedoch einige Einschränkungen und Besonderheiten, die Sie beachten sollten. So müssen die Reisekosten angemessen und notwendig für Ihre unternehmerischen Tätigkeiten sein. Zudem sind bestimmte Ausgaben, wie beispielsweise Repräsentationskosten oder unangemessene Bewirtungskosten, nur eingeschränkt oder gar nicht von der Umsatzsteuer absetzbar.
Ich empfehle Ihnen daher, alle Belege und Rechnungen Ihrer Reisekosten sorgfältig zu dokumentieren und zu prüfen, ob diese Ausgaben den steuerlichen Anforderungen entsprechen. Bei Unsicherheiten oder speziellen Fragen zur Absetzbarkeit von Reisekosten können Sie sich gerne an einen Steuerberater für Umsatzsteuer wie mich wenden, um Ihre steuerliche Situation optimal zu gestalten und unerwartete Steuernachzahlungen zu vermeiden.
Ich hoffe, dass ich Ihnen mit diesen Informationen weiterhelfen konnte und stehe Ihnen gerne für weitere Fragen zur Verfügung.
Mit freundlichen Grüßen,
Lina Sauer
Steuerberaterin für Umsatzsteuer
