Was muss ich beachten, wenn ich als Selbstständiger meine Steuererklärung mache?
Juli 15, 2022 | 40,00 EUR | beantwortet von Wolfgang Stricker
Sehr geehrter Steuerberater,
ich heiße Jonas Ehrig und bin selbstständiger Handwerker. In den letzten Jahren habe ich meine Steuererklärung immer selbst gemacht, aber dieses Jahr bin ich unsicher, ob ich alles richtig mache. Ich habe gehört, dass es spezielle Dinge gibt, die Selbstständige beachten müssen, und ich möchte sicherstellen, dass ich keine Fehler mache und alle möglichen Steuervorteile in Anspruch nehme.
Mein derzeitiger Ist-Zustand ist, dass ich Einnahmen aus meiner selbstständigen Tätigkeit habe, aber auch Ausgaben für Materialien, Werkzeuge, Fahrten zu Baustellen und ähnliches anfallen. Zudem habe ich ein Home-Office eingerichtet, da ich einen Teil meiner Verwaltungsarbeiten von zu Hause aus erledige. Ich bin mir nicht sicher, welche dieser Ausgaben ich in meiner Steuererklärung angeben kann und wie ich sie am besten dokumentiere.
Meine größte Sorge ist, dass ich etwas wichtiges übersehe und dadurch eventuell Steuernachzahlungen leisten muss oder mich sogar strafbar mache. Ich möchte die Steuererklärung gerne so korrekt wie möglich abgeben, um nicht in Schwierigkeiten zu geraten.
Können Sie mir bitte erklären, welche speziellen Aspekte ich als Selbstständiger bei der Steuererklärung beachten muss? Welche Ausgaben kann ich absetzen und wie sollte ich sie dokumentieren? Gibt es bestimmte Formulare oder Anlagen, die ich als Selbstständiger ausfüllen muss? Ich würde mich über konkrete Tipps und Empfehlungen freuen, um meine Steuererklärung optimal vorzubereiten.
Vielen Dank im Voraus für Ihre Hilfe.
Mit freundlichen Grüßen,
Jonas Ehrig
Sehr geehrter Herr Ehrig,
vielen Dank für Ihre Anfrage bezüglich Ihrer Steuererklärung als selbstständiger Handwerker. Es ist verständlich, dass Sie unsicher sind und sicherstellen möchten, dass Ihre Steuererklärung korrekt ist und Sie alle möglichen Steuervorteile in Anspruch nehmen können. Als Steuerberater möchte ich Ihnen gerne dabei helfen, Ihre Steuererklärung optimal vorzubereiten.
Als Selbstständiger gibt es in der Tat spezielle Aspekte, die Sie bei der Steuererklärung beachten sollten. Zuallererst ist es wichtig, dass Sie alle Einnahmen aus Ihrer selbstständigen Tätigkeit sowie sämtliche Ausgaben korrekt angeben. Zu den absetzbaren Ausgaben gehören unter anderem Materialkosten, Werkzeuge, Fahrten zu Baustellen, Miete für Ihr Home-Office, Büromaterial, Versicherungen, Fortbildungen, Telefon- und Internetkosten, Werbungskosten und vieles mehr. Diese Ausgaben mindern Ihren Gewinn und damit auch Ihre Steuerlast.
Um Ihre Ausgaben richtig dokumentieren zu können, empfehle ich Ihnen, sämtliche Belege und Quittungen sorgfältig aufzubewahren. Sie sollten diese Belege geordnet in einem Aktenordner ablegen und am besten eine Liste führen, in der Sie alle Ausgaben festhalten. So haben Sie alle Unterlagen griffbereit, wenn Sie Ihre Steuererklärung vorbereiten.
Als Selbstständiger müssen Sie zusätzlich zur normalen Einkommensteuererklärung auch die Anlage EÜR (Einnahmen-Überschuss-Rechnung) ausfüllen. In dieser Anlage geben Sie Ihre Einnahmen und Ausgaben aus Ihrer selbstständigen Tätigkeit an. Falls Sie Mitarbeiter haben, müssen Sie auch die Anlage G (Gewerbesteuererklärung) ausfüllen. Zudem sollten Sie prüfen, ob Sie die Kleinunternehmerregelung in Anspruch nehmen können, um von der Umsatzsteuer befreit zu werden.
Ich hoffe, diese Informationen helfen Ihnen bei der Vorbereitung Ihrer Steuererklärung als Selbstständiger. Sollten Sie weitere Fragen haben oder Unterstützung benötigen, stehe ich Ihnen gerne zur Verfügung.
Mit freundlichen Grüßen,
Wolfgang Stricker
