Welche steuerlichen Auswirkungen hat der Verkauf von Aktien oder Fonds?
Februar 17, 2023 | 40,00 EUR | beantwortet von Robert Kockel
Sehr geehrter Steuerberater,
ich heiße Hilde Richter und beschäftige mich derzeit mit der Frage, welche steuerlichen Auswirkungen der Verkauf von Aktien oder Fonds für mich haben könnte.
Ich habe vor kurzem eine größere Anzahl an Aktien und Fondsanteilen verkauft, da ich mir eine neue Anschaffung finanzieren möchte. Da ich mich bisher nicht intensiv mit dem Thema Steuern in Bezug auf Kapitalvermögen beschäftigt habe, mache ich mir Sorgen über mögliche steuerliche Folgen, die dieser Verkauf für mich haben könnte.
Mein Ist-Zustand ist also der Verkauf von Aktien und Fondsanteilen, bei dem ich einen Gewinn erzielt habe. Nun frage ich mich, wie dieser Gewinn steuerlich behandelt wird und ob ich hierbei Steuern bezahlen muss.
Ich würde gerne von Ihnen erfahren, wie der Verkauf von Aktien und Fonds steuerlich zu veranschlagen ist und ob es Möglichkeiten gibt, Steuern zu sparen oder zu optimieren. Gibt es bestimmte Freibeträge oder Sonderregelungen, die ich in Anspruch nehmen kann?
Vielen Dank im Voraus für Ihre Unterstützung und Beratung zu diesem Thema.
Mit freundlichen Grüßen,
Hilde Richter
Sehr geehrte Frau Richter,
vielen Dank für Ihre Frage bezüglich der steuerlichen Auswirkungen des Verkaufs von Aktien und Fondsanteilen. Es ist verständlich, dass Sie sich Sorgen machen, da Steuern auf Kapitalerträge ein komplexes Thema sind.
Grundsätzlich gilt, dass Gewinne aus dem Verkauf von Aktien und Fondsanteilen als Kapitalerträge gelten und somit der Kapitalertragsteuer unterliegen. Diese beträgt in Deutschland derzeit 25% zuzüglich Solidaritätszuschlag und gegebenenfalls Kirchensteuer. Jedoch gibt es auch Freibeträge und Sonderregelungen, die Ihnen helfen können, Steuern zu sparen oder zu optimieren.
Ein wichtiger Freibetrag, den Sie in Anspruch nehmen können, ist der Sparer-Pauschbetrag. Dieser beträgt für Singles 801 Euro und für Verheiratete 1.602 Euro pro Jahr. Das bedeutet, dass Kapitalerträge bis zu diesem Betrag steuerfrei sind. Wenn Sie also Gewinne aus dem Verkauf von Aktien und Fondsanteilen erzielt haben, die unterhalb des Sparer-Pauschbetrags liegen, müssen Sie keine Steuern darauf zahlen.
Des Weiteren gibt es die Möglichkeit, Verluste aus Wertpapiergeschäften mit Gewinnen zu verrechnen. Wenn Sie in der Vergangenheit Verluste erzielt haben, können Sie diese mit den aktuellen Gewinnen verrechnen und somit Steuern sparen. Auch hier gilt der Sparer-Pauschbetrag, denn Verluste können über mehrere Jahre hinweg mit Gewinnen verrechnet werden.
Es gibt auch die Möglichkeit, die Abgeltungsteuer durch die Besteuerung in der Einkommensteuererklärung zu umgehen. Wenn Sie Ihre Kapitalerträge in der Steuererklärung angeben, können Sie unter Umständen von niedrigeren Steuersätzen profitieren, vor allem wenn Sie in einem niedrigeren Steuerpflaster sind.
Zusammenfassend lässt sich sagen, dass der Verkauf von Aktien und Fondsanteilen steuerliche Auswirkungen hat, jedoch gibt es verschiedene Möglichkeiten, Steuern zu sparen oder zu optimieren. Es ist ratsam, sich von einem Steuerberater beraten zu lassen, um die individuelle Situation zu prüfen und die bestmöglichen steuerlichen Gestaltungsmöglichkeiten zu nutzen.
Ich hoffe, dass ich Ihnen mit dieser ausführlichen Antwort weiterhelfen konnte. Wenn Sie weitere Fragen haben, stehe ich Ihnen gerne zur Verfügung.
Mit freundlichen Grüßen,
Robert Kockel
