Welche Rolle spielt die Abgeltungssteuer bei der Versteuerung von Kapitalerträgen?
April 17, 2022 | 40,00 EUR | beantwortet von Robert Kockel
Sehr geehrter Steuerberater,
ich heiße Ludwig Schulz und stehe momentan vor der Herausforderung, meine Kapitalerträge korrekt zu versteuern. Ich bin mir unsicher, welche Rolle die Abgeltungssteuer in diesem Zusammenhang spielt und wie ich meine Einkünfte richtig deklarieren muss.
Aktuell beziehe ich verschiedene Kapitalerträge wie Zinsen, Dividenden und Kursgewinne aus Wertpapiergeschäften. Diese Einkünfte fließen regelmäßig auf mein Konto, aber ich bin mir nicht sicher, ob ich die Abgeltungssteuer darauf bereits abgeführt habe oder ob ich noch weitere Steuern zahlen muss.
Meine Sorgen liegen darin, dass ich keine falschen Angaben machen möchte und unnötige Steuernachzahlungen vermeiden will. Daher möchte ich gerne von Ihnen erfahren, welche Rolle die Abgeltungssteuer bei der Versteuerung von Kapitalerträgen spielt und ob ich möglicherweise etwas übersehen oder falsch gemacht habe.
Können Sie mir bitte erklären, wie die Abgeltungssteuer funktioniert, welche Kapitalerträge davon betroffen sind und wie ich meine Einkünfte korrekt in der Steuererklärung angeben muss, um mögliche Fehler zu vermeiden?
Vielen Dank im Voraus für Ihre Hilfe und Unterstützung.
Mit freundlichen Grüßen,
Ludwig Schulz
Lieber Ludwig Schulz,
vielen Dank für Ihre Anfrage bezüglich der Versteuerung von Kapitalerträgen und der Rolle der Abgeltungssteuer. Ich kann gut nachvollziehen, dass Sie sich unsicher fühlen und keine Fehler bei der Steuererklärung machen möchten. Gerne erkläre ich Ihnen ausführlich, wie die Abgeltungssteuer funktioniert und wie Sie Ihre Kapitalerträge korrekt deklarieren können.
Die Abgeltungssteuer ist eine Pauschalsteuer, die auf bestimmte Kapitalerträge wie Zinsen, Dividenden und Kursgewinne aus Wertpapiergeschäften erhoben wird. Diese Steuer beträgt aktuell 25% zzgl. Solidaritätszuschlag und gegebenenfalls Kirchensteuer. Die Abgeltungssteuer wird direkt von den Banken oder anderen Finanzinstituten einbehalten und an das Finanzamt abgeführt. Das bedeutet, dass Sie als Steuerpflichtiger in der Regel keine zusätzlichen Steuern auf Ihre Kapitalerträge zahlen müssen, wenn die Abgeltungssteuer bereits abgeführt wurde.
Es ist wichtig, dass Sie Ihre Kapitalerträge dennoch in Ihrer Steuererklärung angeben, auch wenn die Abgeltungssteuer bereits abgeführt wurde. Dies dient dazu, dass das Finanzamt die Angaben überprüfen kann und gegebenenfalls Korrekturen vornimmt. In der Anlage KAP Ihrer Steuererklärung müssen Sie alle relevanten Kapitalerträge angeben, auch wenn diese bereits versteuert wurden. Zudem müssen Sie eventuelle Werbungskosten, wie z.B. Depotgebühren oder Beratungskosten, geltend machen, um Ihre Steuerlast zu minimieren.
Wenn Sie unsicher sind, ob die Abgeltungssteuer bereits abgeführt wurde oder ob Sie möglicherweise noch weitere Steuern zahlen müssen, empfehle ich Ihnen, Ihre Kontoauszüge und Steuerbescheinigungen der Banken genau zu prüfen. Dort sollten alle abgeführten Steuern aufgeführt sein. Sollten Sie dennoch unsicher sein, können Sie auch einen Steuerberater hinzuziehen, der Ihnen bei der Korrektur Ihrer Steuererklärung helfen kann.
Ich hoffe, dass Ihnen meine Erklärungen weiterhelfen und Sie Ihre Kapitalerträge nun korrekt in der Steuererklärung angeben können. Bei weiteren Fragen stehe ich Ihnen gerne zur Verfügung.
Mit freundlichen Grüßen,
Robert Kockel
Steuerberater
