Wie kann ich meine Kinder steueroptimiert als Erben einsetzen?
Oktober 24, 2022 | 45,00 EUR | beantwortet von Otto Dornbusch
Sehr geehrter Steuerberater,
ich heiße Leonie Sauer und beschäftige mich momentan intensiv mit dem Thema Erbschaftssteuer. Ich stehe vor der Herausforderung, meine Kinder steueroptimiert als Erben einzusetzen und bin unsicher, wie ich hier am besten vorgehen soll.
Zur Ausgangssituation: Ich habe zwei Kinder, die ich gerne als meine Haupterben einsetzen möchte. Mein Vermögen besteht hauptsächlich aus Immobilien und Wertpapieren. Ich mache mir Sorgen darüber, wie hoch die Erbschaftssteuer für meine Kinder ausfallen wird und möchte gerne wissen, ob es Möglichkeiten gibt, diese zu minimieren.
Der Ist-Zustand ist folgender: Mein Vermögen wird voraussichtlich über dem Freibetrag für die Erbschaftssteuer liegen, sodass meine Kinder Steuern bezahlen müssen. Da ich meinen Nachkommen gerne so viel wie möglich vererben möchte, interessiere ich mich für steueroptimierte Lösungen, um die Steuerlast für meine Kinder zu reduzieren.
Meine Sorgen sind, dass meine Kinder einen Großteil meines Vermögens durch hohe Erbschaftssteuern verlieren könnten und ich sie gerne bestmöglich absichern möchte. Daher frage ich mich, welche Strategien und Maßnahmen ich ergreifen kann, um meine Kinder steueroptimiert als Erben einzusetzen und die Erbschaftssteuerlast zu minimieren.
Können Sie mir mögliche Lösungsansätze und Tipps geben, wie ich meine Kinder steueroptimiert als Erben einsetzen kann? Ich freue mich auf Ihre Expertise und bedanke mich im Voraus für Ihre Unterstützung.
Mit freundlichen Grüßen,
Leonie Sauer
Sehr geehrte Frau Sauer,
vielen Dank für Ihre Anfrage zum Thema Erbschaftssteuer und Ihre Sorge um eine steueroptimierte Nachfolgeplanung für Ihre Kinder. Es ist verständlich, dass Sie als Elternteil das Beste für Ihre Kinder wollen und sicherstellen möchten, dass diese möglichst wenig Erbschaftssteuer zahlen müssen, um Ihr Vermögen zu erhalten.
In Ihrem Fall, wo Ihr Vermögen hauptsächlich aus Immobilien und Wertpapieren besteht, gibt es verschiedene Möglichkeiten, um die Erbschaftssteuerlast für Ihre Kinder zu minimieren. Eine wichtige Strategie könnte die vorweggenommene Erbfolge sein. Das bedeutet, dass Sie bereits zu Lebzeiten Vermögenswerte an Ihre Kinder übertragen, um den steuerlichen Freibetrag auszunutzen und die Steuerlast zu reduzieren. Diese Schenkungen können sowohl für Immobilien als auch für Wertpapiere erfolgen.
Für Schenkungen gelten ebenfalls Freibeträge, die alle 10 Jahre neu genutzt werden können. Durch eine frühzeitige Schenkung, unter Berücksichtigung der Freibeträge und ggf. steuerlichen Gestaltungsmöglichkeiten, können Sie die Steuerlast für Ihre Kinder erheblich reduzieren. Zudem können Sie durch eine Schenkung bestimmte Steuervorteile, wie zum Beispiel den Abschlag für selbstgenutztes Wohneigentum, nutzen.
Eine weitere Möglichkeit ist die Gründung einer Familienstiftung. Durch eine Stiftung können Sie Vermögenswerte in eine rechtlich eigenständige Einrichtung übertragen, die dann Ihre Kinder als Begünstigte hat. Durch die Stiftung können Sie das Vermögen über Generationen hinweg sichern und gleichzeitig steuerliche Vorteile nutzen, da Stiftungen von der Erbschaftssteuer befreit sein können.
Es ist ratsam, sich hierbei von einem erfahrenen Steuerberater oder Anwalt für Erbrecht beraten zu lassen, um die individuell beste Lösung für Ihre Situation zu finden. Jeder Fall ist einzigartig und erfordert eine maßgeschneiderte Beratung.
Ich hoffe, diese Informationen helfen Ihnen weiter und geben Ihnen eine erste Orientierung. Gerne stehe ich Ihnen für weitere Fragen zur Verfügung und unterstütze Sie bei der steueroptimierten Planung für Ihre Kinder.
Mit freundlichen Grüßen,
Otto Dornbusch
