Welche Unterlagen benötige ich für die Einkommensteuererklärung als Selbstständiger?
Juni 11, 2022 | 50,00 EUR | beantwortet von Andreas Stricker
Sehr geehrter Steuerberater,
ich heiße Ammelie Schmid und bin selbstständig tätig. In diesem Jahr habe ich zum ersten Mal meine Einkommensteuererklärung als Selbstständiger zu machen und weiß nicht genau, welche Unterlagen ich dafür benötige. Bisher habe ich als Angestellte gearbeitet und musste nur meine Lohnsteuerbescheinigung einreichen.
Meine Einnahmen als Selbstständiger setzen sich aus verschiedenen Quellen zusammen, wie Honoraren, Aufträgen und Verkäufen. Ich habe auch Ausgaben wie Miete für mein Büro, Arbeitsmaterialien und Weiterbildungskosten. Zusätzlich habe ich auch noch Einnahmen aus Vermietung und Verpachtung.
Ich mache mir Sorgen, dass ich wichtige Unterlagen vergessen könnte oder nicht weiß, welche Belege in der Einkommensteuererklärung berücksichtigt werden müssen. Ich möchte gerne alles korrekt und vollständig angeben, um keine Probleme mit dem Finanzamt zu bekommen.
Können Sie mir bitte eine Liste der Unterlagen geben, die ich für die Einkommensteuererklärung als Selbstständiger benötige? Welche Belege muss ich für meine Einnahmen und Ausgaben vorlegen? Gibt es spezielle Formulare oder Anlagen, die ich ausfüllen muss? Und welche Besonderheiten gelten für Selbstständige bei der Steuererklärung?
Vielen Dank im Voraus für Ihre Hilfe und Unterstützung.
Mit freundlichen Grüßen,
Ammelie Schmid
Sehr geehrte Ammelie Schmid,
vielen Dank für Ihre Anfrage bezüglich Ihrer ersten Einkommensteuererklärung als Selbstständige. Es ist verständlich, dass Sie sich Gedanken darüber machen, welche Unterlagen Sie benötigen und wie Sie Ihre Einnahmen und Ausgaben korrekt und vollständig angeben können, um keine Probleme mit dem Finanzamt zu bekommen. Ich stehe Ihnen gerne mit Rat und Tat zur Seite und werde Ihnen im Folgenden eine ausführliche Liste der Unterlagen geben, die Sie für Ihre Einkommensteuererklärung als Selbstständige benötigen.
Für die Einkommensteuererklärung als Selbstständige benötigen Sie in der Regel folgende Unterlagen:
1. Einnahmen:
- Honorare, Aufträge und Verkäufe: Hier benötigen Sie sämtliche Rechnungen, Verträge und Abrechnungen, die Ihre Einnahmen belegen.
- Einnahmen aus Vermietung und Verpachtung: Hier benötigen Sie Mietverträge, Abrechnungen und Einnahmeübersichten.
2. Ausgaben:
- Miete für Ihr Büro: Mietverträge, Nebenkostenabrechnungen und Zahlungsbelege.
- Arbeitsmaterialien: Rechnungen und Belege für gekaufte Materialien.
- Weiterbildungskosten: Rechnungen, Teilnahmebescheinigungen und Belege für Fortbildungen.
Weiterhin sollten Sie auch Belege für weitere betriebliche Ausgaben wie Büromaterial, Versicherungen, Telefon- und Internetkosten, Werbung und Marketing, Reisekosten und Verpflegungskosten vorlegen.
Für die Einkommensteuererklärung als Selbstständige müssen Sie spezielle Formulare und Anlagen ausfüllen, wie z.B. die Anlage EÜR (Einnahmen-Überschuss-Rechnung) für die Gewinnermittlung, die Anlage G (Einkünfte aus Vermietung und Verpachtung) für die Vermietungseinkünfte oder die Anlage S (Einkünfte aus selbstständiger Arbeit) für Ihre selbstständigen Einnahmen.
Besonderheiten bei der Steuererklärung als Selbstständige sind z.B. die Möglichkeit der Absetzung von betrieblichen Ausgaben, Abschreibungen auf Anlagegüter, die Berücksichtigung von Vorsteuerbeträgen und die Möglichkeit der Bildung von Rückstellungen.
Es empfiehlt sich, alle relevanten Unterlagen sorgfältig zu sammeln und zu sortieren, um einen strukturierten Überblick über Ihre Einnahmen und Ausgaben zu haben. Falls Sie unsicher sind, welche Unterlagen Sie genau benötigen oder wie Sie bestimmte Ausgaben richtig absetzen können, empfehle ich Ihnen, sich von einem Steuerberater unterstützen zu lassen.
Ich hoffe, dass Ihnen diese Informationen weiterhelfen und stehe Ihnen jederzeit für weitere Fragen zur Verfügung.
Mit freundlichen Grüßen,
Andreas Stricker
