Wie kann ich vermeiden, dass mein Einkommen doppelt besteuert wird?
September 26, 2022 | 125,00 EUR | beantwortet von Guido Hoffmann
Sehr geehrter Steuerberater,
ich bin Alice Keck und arbeite derzeit als freiberufliche Übersetzerin in Deutschland. In letzter Zeit habe ich begonnen, auch Aufträge aus dem Ausland anzunehmen und habe nun Bedenken hinsichtlich der Doppelbesteuerung meines Einkommens.
Mein derzeitiger Ist-Zustand ist, dass ich meine Einkünfte sowohl in Deutschland als auch im Ausland versteuern muss, was zu einer potenziellen Doppelbesteuerung führen kann. Dies bedeutet, dass ich möglicherweise einen Teil meines Einkommens zweimal versteuern muss, was zu finanziellen Verlusten führen könnte.
Meine Sorge ist, dass ich nicht genau weiß, wie ich diese Doppelbesteuerung vermeiden kann und welche Schritte ich unternehmen muss, um mein Einkommen korrekt zu versteuern, ohne zweimal zur Kasse gebeten zu werden.
Können Sie mir bitte mögliche Lösungen aufzeigen, wie ich vermeiden kann, dass mein Einkommen doppelt besteuert wird? Gibt es spezielle Regelungen oder Abkommen zwischen Deutschland und dem Land, in dem ich meine Aufträge ausführe, die mir helfen können, diese Situation zu umgehen?
Ich danke Ihnen im Voraus für Ihre Unterstützung und freue mich auf Ihre professionelle Beratung.
Mit freundlichen Grüßen,
Alice Keck
Sehr geehrte Frau Keck,
vielen Dank für Ihre Anfrage bezüglich der Doppelbesteuerung Ihres Einkommens als freiberufliche Übersetzerin, die aus Aufträgen im Ausland resultiert. Es ist verständlich, dass Sie besorgt sind, finanzielle Verluste durch eine potenzielle Doppelbesteuerung zu erleiden. Ich werde Ihnen im Folgenden mögliche Lösungen und Schritte aufzeigen, um dieses Problem zu umgehen.
Zunächst einmal ist es wichtig zu wissen, dass Deutschland mit vielen Ländern sogenannte Doppelbesteuerungsabkommen (DBA) abgeschlossen hat, um die Doppelbesteuerung von Einkommen zu vermeiden. Diese Abkommen regeln, in welchem Land das Einkommen versteuert werden soll und wie eine Doppelbesteuerung vermieden werden kann. Es ist daher ratsam, zu prüfen, ob zwischen Deutschland und dem Land, in dem Sie Ihre Aufträge ausführen, ein solches Abkommen besteht.
In der Regel wird das Einkommen von selbstständig Tätigen wie Übersetzern nach dem Wohnsitzland besteuert. Dies bedeutet, dass Sie Ihr Einkommen in Deutschland versteuern und im Ausland nur in dem Maße Steuern zahlen, wie es das DBA vorsieht. Es ist wichtig, dass Sie alle Einkünfte ordnungsgemäß in Ihrer Steuererklärung angeben und gegebenenfalls die entsprechenden Unterlagen zur Verfügung stellen, um von den Regelungen des DBA zu profitieren.
Wenn kein DBA zwischen Deutschland und dem Land, in dem Sie tätig sind, besteht, kann es sein, dass Sie tatsächlich Doppelbesteuerung zahlen müssen. In diesem Fall empfehle ich Ihnen, sich an einen erfahrenen Steuerberater zu wenden, um Ihre individuelle Situation zu prüfen und mögliche Alternativen zu besprechen. Es gibt unter Umständen auch andere steuerliche Regelungen und Gestaltungsmöglichkeiten, um die Doppelbesteuerung zu minimieren oder zu vermeiden.
Abschließend möchte ich Sie darin bestärken, frühzeitig mit einem Steuerberater zu sprechen und alle relevanten Informationen zu sammeln, um mögliche steuerliche Risiken zu minimieren. Ich stehe Ihnen gerne für weiterführende Fragen zur Verfügung und wünsche Ihnen viel Erfolg bei der steuerlichen Optimierung Ihrer Einkünfte.
Mit freundlichen Grüßen,
Guido Hoffmann
Steuerberater
