Welche Auswirkungen hat die Doppelbesteuerungsabkommen auf meine Steuererklärung?
Januar 21, 2022 | 125,00 EUR | beantwortet von Isabel Zimmermann
Sehr geehrter Steuerberater,
ich heiße Max Kraftner und stehe vor einer komplexen steuerlichen Situation, über die ich gerne mehr Klarheit hätte. Ich arbeite als freiberuflicher Berater und habe Kunden sowohl in Deutschland als auch im Ausland. In meiner Steuererklärung muss ich Einkünfte aus beiden Ländern angeben und befürchte, dass es zu einer Doppelbesteuerung kommen könnte.
Bisher habe ich festgestellt, dass es Doppelbesteuerungsabkommen gibt, die verhindern sollen, dass Einkünfte zweimal besteuert werden. Allerdings bin ich mir unsicher, wie diese Abkommen genau funktionieren und welche Auswirkungen sie auf meine Steuererklärung haben könnten. Ich möchte sicherstellen, dass ich nicht mehr Steuern zahle als notwendig und gleichzeitig alle relevanten Gesetze und Regelungen einhalte.
Meine Sorge ist, dass ich durch die Doppelbesteuerung am Ende zu viel Steuern zahlen muss und dadurch finanzielle Einbußen erleide. Deshalb wäre es für mich sehr wichtig zu verstehen, wie ich meine Steuererklärung korrekt ausfüllen kann, um von den Doppelbesteuerungsabkommen zu profitieren und mögliche Steuervorteile zu nutzen.
Können Sie mir bitte erklären, welche konkreten Auswirkungen die Doppelbesteuerungsabkommen auf meine Steuererklärung haben und welche Schritte ich unternehmen kann, um eine Doppelbesteuerung zu vermeiden? Ich danke Ihnen im Voraus für Ihre Unterstützung und Expertise in dieser Angelegenheit.
Mit freundlichen Grüßen,
Max Kraftner
Sehr geehrter Herr Kraftner,
vielen Dank für Ihre ausführliche Anfrage zu dem Thema Doppelbesteuerung in Bezug auf Ihre freiberufliche Tätigkeit mit Kunden in Deutschland und im Ausland. Es ist verständlich, dass Sie sich Sorgen machen, am Ende zu viel Steuern zahlen zu müssen und deshalb mehr Klarheit in dieser komplexen steuerlichen Situation wünschen.
Doppelbesteuerungsabkommen sind völkerrechtliche Verträge zwischen zwei Staaten, die verhindern sollen, dass Einkünfte oder Vermögen einer Person oder eines Unternehmens in beiden Staaten besteuert werden. Diese Abkommen legen fest, welcher Staat das Besteuerungsrecht für bestimmte Einkünfte hat und wie eine Doppelbesteuerung vermieden werden kann. In der Regel wird die Doppelbesteuerung entweder durch Anrechnung oder Freistellung der im Ausland gezahlten Steuern vermieden.
In Ihrem Fall als freiberuflicher Berater mit Kunden im Ausland sollten Sie zunächst prüfen, ob zwischen Deutschland und dem jeweiligen Land, in dem Ihre Kunden ansässig sind, ein Doppelbesteuerungsabkommen besteht. Diese Abkommen listen genau auf, welche Einkünfte in welchem Land besteuert werden und wie eine Doppelbesteuerung vermieden wird. In der Regel müssen Sie in Ihrer Steuererklärung die Einkünfte aus dem Ausland angeben und können dann entweder die dort gezahlten Steuern auf die deutsche Steuer anrechnen lassen oder diese Einkünfte in Deutschland von der Besteuerung freistellen lassen.
Um eine Doppelbesteuerung zu vermeiden und mögliche Steuervorteile zu nutzen, ist es wichtig, dass Sie Ihre Steuererklärung sorgfältig ausfüllen und alle relevanten Einkünfte und Steuerzahlungen angeben. Sie sollten sich auch an einen erfahrenen Steuerberater wenden, der Sie bei der korrekten Gestaltung Ihrer Steuererklärung unterstützen kann und Ihnen bei der Anwendung der Doppelbesteuerungsabkommen hilft.
Ich hoffe, dass diese Informationen Ihnen weiterhelfen und Sie mehr Klarheit über die Auswirkungen der Doppelbesteuerungsabkommen auf Ihre steuerliche Situation haben. Wenn Sie weitere Fragen haben oder Unterstützung benötigen, stehe ich Ihnen gerne zur Verfügung.
Mit freundlichen Grüßen,
Isabel Zimmermann, Steuerberaterin
