Бизнес по переводу денег
Сентябрь 11, 2011 | 25,00 EUR | отвечено StB Manuela Ponikwar
Eine europäische Agentur einer chinesischen Firma предлагает мне сделку по транзакциям: они хотят перевести около 5000 евро на мой счет, с которых я должен буду снять 4000 евро и купить за них купоны paysafe или ucash, номера пин-кодов которых я потом должен отправить компании по электронной почте.
Таким образом, у меня останется 20% денег.
Мне написали, что для налоговой и банков это чисто и легально.
Вопрос: Это правда и как я должен уплатить налоги? Мне нужна лицензия для этого? Какие риски вы видите?
Уважаемый консультант,
Благодарим вас за ваш запрос, на который я хотел бы ответить, учитывая предложенное вознаграждение в рамках первичной консультации, следующим образом:
Я понимаю из ваших данных, что вы фактически не работаете для компании, то есть не являетесь сотрудником и не являетесь юридическим представителем компании здесь, в Германии. Вы, вероятно, являетесь частным лицом и вас, возможно, контактировала агентство.
В общем, вы осуществляете услугу посредничества, за которую получаете комиссию. Если это не происходит постоянно, то, вероятно, доход подлежит обложению налогом согласно §22 п. 3 Закона о налогообложении физических лиц. Однако, без постоянной деятельности с целью извлечения прибыли вы не являетесь предпринимателем для целей налогообложения оборота.
Сейчас точный экономический смысл этой деятельности абсолютно неясен. И "европейское агентство", и китайская компания, вероятно, сами способны приобрести необходимые сертификаты. Кроме того, за банальную задачу вам выплачивается значительная "комиссия" в размере 20%.
Экономическая цель транзакции, ее правдоподобность, а также сама идентичность компании и их представителей, вероятно, вам неизвестны.
Поэтому, если эти факторы не могут быть обоснованы и четко задокументированы, я настоятельно рекомендую вам воздержаться от этой транзакции, так как она, возможно, является попыткой отмывания денег, когда незаконно заработанные деньги незаметно проникают в легальный экономический оборот через посредников или фиктивные компании.
Отмывание денег является преступлением в Германии согласно § 261 Уголовного кодекса. Также попытка и пособничество являются уголовно наказуемыми действиями.
Кстати, ваше кредитное учреждение обязано подать подозрительное уведомление согласно § 11 Закона о противодействии отмыванию денег в случае подозрения в отмывании денег в отношении вас как своего клиента, если транзакция становится подозрительной.
Надеюсь, что моя информация окажется вам полезной.
С наилучшими пожеланиями,
Мануэла Пониквар
Налоговый консультант
www.ponikwar.de
