Какие налоговые обязательства возникают при создании дочернего предприятия за границей?
Март 3, 2023 | 50,00 EUR | отвечено Siegfried Strauss
Уважаемый налоговый консультант,
меня зовут Верена Бюхнер, и я являюсь директором среднего предприятия в Германии. Мы планируем создать дочернюю компанию за рубежом для расширения наших международных бизнес-активностей. Однако меня беспокоят налоговые обязательства и последствия, которые могут возникнуть из этого решения.
В настоящее время мы хорошо знакомы с немецкими налоговыми законами и добросовестно выполняем наши налоговые обязанности. Однако я не уверена, как создание дочерней компании за рубежом скажется на наших налоговых обязательствах. Какие налоги мы должны будем платить в соответствующей стране и как они будут рассчитываться? Существуют ли возможные соглашения об избежании двойного налогообложения, которые могли бы облегчить нашу ситуацию?
Я также задаюсь вопросом, имеем ли мы какие-либо особые обязанности по документированию перед немецкими налоговыми органами, если мы создаем дочернюю компанию за рубежом. Нужно ли составлять особый налоговый отчет и какие данные должны быть в нем содержаться? Как мы можем обеспечить выполнение всех налоговых обязательств и избежать рисков?
Я была бы вам очень благодарна, если бы вы могли предоставить мне обзор налоговых аспектов при создании дочерней компании за рубежом. Кроме того, я хотела бы узнать, какие конкретные шаги нам необходимо предпринять, чтобы оптимизировать нашу налоговую ситуацию и минимизировать возможные риски.
Заранее благодарю вас за вашу поддержку.
С уважением,
Верена Бюхнер
Уважаемая г-жа Бюхнер,
благодарим вас за ваш запрос относительно налоговых аспектов при создании дочернего предприятия за рубежом. Понятно, что вы беспокоитесь о возможных налоговых обязательствах и последствиях, так как это важный аспект международной деятельности.
При создании дочернего предприятия за рубежом вам необходимо осознать, что помимо немецких налоговых законов вы должны также учитывать налоговые законы страны, в которой находится дочернее предприятие. Обычно дочерние предприятия за рубежом подлежат налогу на прибыль в соответствующей стране. Этот налог рассчитывается на прибыль дочернего предприятия и может варьироваться в зависимости от страны и величины прибыли.
Однако существует множество стран, которые заключили двойные налоговые соглашения с Германией, чтобы гарантировать, что компании не будут облагаться дважды за одну и ту же прибыль. Эти соглашения обычно регулируют, какая страна имеет право на налогообложение, и как избежать двойного налогообложения. Поэтому рекомендуется заранее ознакомиться с существующими двойными налоговыми соглашениями и, при необходимости, воспользоваться налоговым консультированием.
Что касается обязательств по документированию перед немецкими налоговыми органами, вам необходимо убедиться, что все соответствующие налоговые документы и данные могут быть правильно сохранены и представлены. Это включает в себя создание налогового отчета, в котором подробно излагаются финансовое и налоговое положение дочернего предприятия.
Для оптимизации вашей налоговой ситуации и минимизации возможных рисков рекомендую своевременно связаться с опытным налоговым консультантом. Он сможет помочь вам выбрать местоположение для дочернего предприятия, разработать структуру предприятия и выполнить все налоговые обязательства.
Надеюсь, эта информация будет вам полезна, и я готов ответить на все ваши дополнительные вопросы.
С уважением,
Зигфрид Штраус, налоговый консультант
