Quelles dépenses puis-je déduire fiscalement en tant que micro-entrepreneur ?
Novembre 25, 2023 | 50,00 EUR | répondu par Ulrike Voss
Cher Monsieur Fröhlich,
depuis quelques années, je suis travailleur indépendant en tant que micro-entrepreneur et je me pose la question des dépenses que je peux déduire fiscalement. Jusqu'à présent, je n'ai pas étudié en profondeur le sujet et je ne suis pas certain des coûts que je peux inclure dans ma déclaration fiscale.
Ma situation actuelle est la suivante : j'ai une petite entreprise individuelle dans le domaine de la consultation en ligne et j'ai, en plus des frais habituels de fonctionnement tels que le loyer, l'électricité et l'internet, des dépenses pour la publicité, le matériel de bureau et des formations professionnelles. De plus, cette année, j'ai acheté un nouvel ordinateur portable pour pouvoir travailler de manière plus efficace.
Mes préoccupations sont que je n'exploite peut-être pas de manière optimale les avantages fiscaux ou que je mentionne des dépenses qui ne sont pas déductibles. Il est donc important pour moi de savoir quelles dépenses je peux déduire fiscalement en tant que micro-entrepreneur et comment les mentionner correctement dans ma déclaration fiscale.
Ma question à vous, en tant qu'expert en droit fiscal, est donc la suivante : quelles dépenses puis-je déduire fiscalement en tant que micro-entrepreneur ? Y a-t-il des réglementations spéciales ou des limitations que je dois prendre en compte ? Y a-t-il peut-être aussi des dépenses que j'ai négligées jusqu'à présent, mais qui sont également déductibles ?
Je vous remercie d'avance pour votre soutien et vos conseils.
Cordialement,
Andreas Fröhlich
Cher Monsieur Fröhlich,
Je vous remercie de votre demande et de votre intérêt pour les questions fiscales liées à votre activité indépendante en tant que micro-entrepreneur. En tant qu'experte en droit fiscal, je serais heureuse de pouvoir vous aider et de répondre en détail à votre question.
En tant que micro-entrepreneur, vous avez en principe la possibilité de déduire certaines dépenses fiscalement pour réduire votre charge fiscale. Parmi les dépenses déductibles figurent par exemple le loyer de votre bureau ou de votre espace de travail, les frais d'électricité et d'internet, les dépenses de publicité et de marketing, le matériel de bureau ainsi que les formations professionnelles. Vous pouvez également comptabiliser les coûts d'acquisition de votre nouvel ordinateur portable en tant que dépenses professionnelles et les déduire fiscalement.
Il est important de conserver soigneusement les justificatifs et les factures de vos dépenses et de les déclarer correctement dans votre déclaration fiscale. Veillez à ce que les dépenses soient directement liées à votre activité indépendante pour pouvoir les déduire fiscalement. De plus, les dépenses doivent être raisonnables et justifiables.
Cependant, il y a également des restrictions et des réglementations spéciales à prendre en compte, en particulier en tant que micro-entrepreneur. En tant que micro-entrepreneur, vous êtes exonéré de la TVA, ce qui signifie que vous ne pouvez pas récupérer la TVA en amont. De plus, certaines dépenses ne sont pas déductibles, comme les dépenses privées ou les dépenses liées à la subsistance privée.
Il est recommandé de consulter un expert-comptable ou un spécialiste en droit fiscal pour vous assurer que vous tirez pleinement parti de tous les avantages fiscaux et que vous ne négligez aucune dépense déductible. Un expert-comptable peut également vous aider à remplir correctement votre déclaration fiscale et à indiquer toutes les dépenses professionnelles pertinentes.
J'espère que ma réponse vous a été utile et je reste à votre disposition pour toute question supplémentaire. Je vous souhaite beaucoup de succès et tout le meilleur dans votre activité indépendante en tant que micro-entrepreneur.
Cordialement,
Ulrike Voss
