Wie kann ich Verluste steuerlich geltend machen?
Juli 7, 2024 | 50,00 EUR | beantwortet von Benjamin Hohenadel
Sehr geehrter Steuerberater,
ich heiße Ben Sauer und bin Geschäftsführer eines kleinen Unternehmens. In den letzten Jahren haben wir leider Verluste erwirtschaftet und ich frage mich nun, wie ich diese Verluste steuerlich geltend machen kann.
Die Ausgangssituation ist folgende: Unser Unternehmen hat in den letzten drei Jahren aufgrund verschiedener Umstände Verluste verzeichnet. Dies betrifft sowohl unseren Umsatz als auch unsere Gewinne. Ich mache mir Sorgen, dass diese Verluste sich negativ auf die Steuerlast unseres Unternehmens auswirken könnten. Daher bin ich auf der Suche nach Möglichkeiten, diese Verluste steuerlich optimal zu nutzen.
Der Ist-Zustand ist, dass wir bisher noch keine Maßnahmen ergriffen haben, um die Verluste steuerlich geltend zu machen. Ich bin mir jedoch sicher, dass es verschiedene Möglichkeiten gibt, wie wir diese Verluste nutzen können, um unsere Steuerlast zu reduzieren.
Meine Sorgen liegen darin, dass wir möglicherweise steuerliche Vorteile verschenken, indem wir die Verluste nicht richtig nutzen. Deshalb möchte ich gerne von Ihnen erfahren, welche Schritte wir konkret unternehmen können, um die Verluste steuerlich geltend zu machen und welche Auswirkungen dies auf unsere Steuerlast haben wird.
Meine konkrete Frage lautet daher: Wie kann ich die Verluste, die unser Unternehmen in den letzten Jahren erwirtschaftet hat, steuerlich geltend machen und welche Möglichkeiten gibt es, um unsere Steuerlast zu reduzieren?
Vielen Dank im Voraus für Ihre Hilfe.
Mit freundlichen Grüßen,
Ben Sauer
Sehr geehrter Herr Sauer,
vielen Dank für Ihre Anfrage bezüglich der steuerlichen Geltendmachung von Verlusten in Ihrem Unternehmen. Es ist verständlich, dass Sie sich Sorgen machen, wie sich diese Verluste auf die Steuerlast auswirken und wie Sie diese optimal nutzen können. Gerne erläutere ich Ihnen die verschiedenen Möglichkeiten zur steuerlichen Verrechnung von Verlusten.
Zunächst einmal ist es wichtig zu wissen, dass Verluste aus vergangenen Jahren grundsätzlich mit Gewinnen aus dem laufenden oder zukünftigen Geschäftsjahren verrechnet werden können. Dies nennt man Verlustvortrag. Die Verluste mindern somit die Steuerlast in den Jahren, in denen Gewinne erzielt werden. Dies kann dazu führen, dass Ihr Unternehmen für diese Jahre weniger Steuern zahlen muss.
Zur konkreten Umsetzung des Verlustvortrags müssen Sie in Ihrer Steuererklärung einen entsprechenden Antrag stellen und die Verluste entsprechend geltend machen. Hierbei ist es wichtig, dass Sie die Verluste korrekt berechnen und nachweisen können. Es empfiehlt sich daher, die Unterlagen und Buchhaltung sorgfältig zu führen und gegebenenfalls einen Steuerberater hinzuzuziehen, um sicherzustellen, dass alles korrekt abläuft.
Des Weiteren gibt es die Möglichkeit, Verluste mit anderen Einkünften zu verrechnen. Sollten Sie beispielsweise neben Ihrem Unternehmen noch andere Einkünfte erzielen, können die Verluste unter Umständen auch hiermit verrechnet werden.
Zusätzlich besteht die Möglichkeit, Verluste innerhalb eines Konzerns zu verrechnen, sofern Ihr Unternehmen Teil eines Konzernverbundes ist. Hierbei können die Verluste zwischen den verbundenen Unternehmen verrechnet werden, was die Steuerlast insgesamt reduzieren kann.
Insgesamt gibt es also verschiedene Möglichkeiten, wie Sie die Verluste Ihres Unternehmens steuerlich geltend machen können, um die Steuerlast zu reduzieren. Es ist wichtig, diese Möglichkeiten zu kennen und entsprechend zu nutzen, um steuerliche Vorteile nicht zu verschenken.
Ich hoffe, diese Ausführungen helfen Ihnen weiter und beantworten Ihre Frage. Sollten Sie weitere Fragen haben oder Unterstützung benötigen, stehe ich Ihnen gerne zur Verfügung.
Mit freundlichen Grüßen,
Benjamin Hohenadel, Steuerberater
