Welche Auswirkungen hat ein Auslandsaufenthalt auf meine Einkommensteuererklärung?
Februar 17, 2023 | 40,00 EUR | beantwortet von Ralf Otten
Sehr geehrter Steuerberater,
ich bin Jan Bittner und arbeite derzeit für ein Jahr im Ausland. Ich bin mir unsicher, wie sich mein Auslandsaufenthalt auf meine Einkommensteuererklärung auswirken wird und welche steuerlichen Konsequenzen ich beachten muss.
Zurzeit bin ich in Deutschland steuerpflichtig und habe hier meinen Wohnsitz. Während meines Auslandsaufenthaltes erhalte ich weiterhin mein Gehalt von meinem deutschen Arbeitgeber. Zudem habe ich gehört, dass es je nach Land unterschiedliche Regelungen gibt, ob und wie das Einkommen aus dem Ausland in der Einkommensteuererklärung angegeben werden muss.
Ich mache mir Sorgen, dass ich möglicherweise steuerliche Vorteile oder Nachteile übersehen könnte und dadurch Probleme mit dem Finanzamt bekomme. Daher möchte ich gerne von Ihnen wissen, wie ich mein Einkommen aus dem Ausland korrekt in meiner Einkommensteuererklärung angebe und welche Auswirkungen dies auf meine Steuerlast haben wird.
Können Sie mir bitte erklären, welche spezifischen Regelungen es für Auslandsaufenthalte in Bezug auf die Einkommensteuererklärung gibt und wie ich mich am besten darauf vorbereiten kann? Gibt es eventuell bestimmte Dokumente oder Bescheinigungen, die ich für die Steuererklärung benötige? Ich wäre Ihnen sehr dankbar für Ihre Unterstützung und Expertise in dieser Angelegenheit.
Vielen Dank im Voraus für Ihre Hilfe.
Mit freundlichen Grüßen,
Jan Bittner
Sehr geehrter Herr Bittner,
vielen Dank für Ihre Anfrage bezüglich Ihrer Einkommensteuererklärung und Ihrer Tätigkeit im Ausland. Es ist verständlich, dass Sie sich Sorgen machen, welche steuerlichen Auswirkungen Ihr Auslandsaufenthalt haben kann und wie Sie Ihr Einkommen korrekt angeben müssen, um mögliche Probleme mit dem Finanzamt zu vermeiden.
Grundsätzlich ist es wichtig zu wissen, dass Sie als deutscher Staatsbürger, der einen Wohnsitz in Deutschland hat, weiterhin in Deutschland steuerpflichtig sind, unabhhängig davon, ob Sie für eine gewisse Zeit im Ausland arbeiten. Das bedeutet, dass Sie Ihr weltweites Einkommen in Ihrer deutschen Einkommensteuererklärung angeben müssen.
In Bezug auf Ihre Tätigkeit im Ausland kann es je nach Land unterschiedliche Regelungen geben, wie das Einkommen aus dem Ausland in der Einkommensteuererklärung anzugeben ist. In der Regel müssen Sie Ihr ausländisches Einkommen in Euro umrechnen und in der Anlage AUS zur Einkommensteuererklärung angeben. Dabei können Sie in der Regel auch Werbungskosten, wie zum Beispiel Reisekosten, Unterkunftskosten oder Verpflegungsmehraufwendungen im Zusammenhang mit Ihrem Auslandsaufenthalt geltend machen.
Es ist wichtig, alle relevanten Dokumente und Bescheinigungen für Ihre Steuererklärung bereitzuhalten. Dazu gehören unter anderem Ihr Arbeitsvertrag, Gehaltsabrechnungen, Belege für Werbungskosten sowie Bescheinigungen über Steuern, die im Ausland bereits gezahlt wurden. Diese Dokumente dienen als Nachweis für die Angaben in Ihrer Steuererklärung und können im Falle einer Prüfung durch das Finanzamt wichtig sein.
Es empfiehlt sich, frühzeitig mit einem Steuerberater in Kontakt zu treten, um Ihre steuerliche Situation im Ausland zu klären und um sicherzustellen, dass Sie alle steuerlichen Vorteile nutzen können. Ein Steuerberater kann Ihnen auch dabei helfen, mögliche Steuernachzahlungen zu vermeiden und Ihre Steuerlast zu optimieren.
Ich hoffe, dass diese Informationen Ihnen weiterhelfen und Sie beruhigen konnten. Sollten Sie weitere Fragen haben oder Unterstützung benötigen, stehe ich Ihnen gerne zur Verfügung.
Mit freundlichen Grüßen,
Ralf Otten
Steuerberater
