Kapital varlığı şeklinde miras alırken vergi açısından hangi yönler vardır?
Nisan 20, 2024 | 40,00 EUR | cevaplandı Anna Karpinski
Sayın Vergi Danışmanı,
Ben Ammelie Maier. Yakın zamanda vefat eden amcam bana önemli miktarda bir para bıraktı ve bu şekilde bir miras alacağım var. Şimdi bu durumla ilgili vergisel yönleri düşünmeye başladım.
Mevcut durum: Daha önce sermaye gelirlerinin vergilendirilmesi konusunda deneyimim yok ve bu nedenle bu durumda nasıl ilerlemem gerektiğinden emin değilim. Endişem, yüksek vergi ödemem gerekebileceği ve böylece miras aldığım paranın büyük bir kısmını kaybedebileceğimdir.
Bu nedenle size sormak istediğim soru şudur: Sermaye gelirleri şeklinde miras alırken dikkate almam gereken vergisel yönler nelerdir? Vergi yükünü azaltmanın veya tamamen önlemenin yolları var mıdır? Vergisel avantajlar elde etmek için miras aldığım sermayeyi en iyi nasıl yatırabilirim?
Önceden yardımlarınız için teşekkür eder, bilgilerinize başvurmayı dört gözle beklerim.
Saygılarımla,
Ammelie Maier
Sayın Bayan Maier,
Kapital geliri şeklinde mirasın vergisel yönleri hakkında yaptığınız soruşturma için teşekkür ederim. Öncelikle amcanızın vefatı için başınız sağ olsun ve bu zor zamanınızda danışmanlığım ile size yardımcı olabileceğimi umuyorum.
Kapital geliri şeklinde miras aldığınızda, bu varlıktan elde edilen gelirler sermaye kazanç vergisine tabidir. Bu vergi faiz gelirleri, temettüler ve fiyat artış kazançları üzerinden alınır. Vergi miktarı, gelirinize göre belirlenen kişisel vergi oranınızdan bağlıdır. Ancak vergi yükünü azaltmanın veya tamamen kaçınmanın yolları bulunmaktadır.
Vergi yükünü azaltmanın bir yolu, muafiyetlerden yararlanmaktır. Almanya'da yıllık olarak bekarlar için 801 Euro ve evli çiftler için 1.602 Euro muafiyet bulunmaktadır. Sermaye geliriniz bu miktardan düşükse vergiden muaf olursunuz. Ayrıca, kişi başına ve yılda 30.000 Euro'ya kadar olan sermaye gelirlerinizi %25 oranında vergilendirebilirsiniz, gerçek gelirlerinizi detaylı olarak belirtmeden.
Vergi tasarrufu yapmanın bir başka yolu, miras kalan sermayenin vergi açısından optimize edilmiş bir şekilde yatırılmasıdır. Bu durumda sermayenizi çeşitlendirerek farklı yatırım şekilleri kullanmaya dikkat etmelisiniz. Örneğin, vergi açısından optimize edilmiş fonlara veya Riester veya Rürup sözleşmeleri gibi vergiden muaf yatırım şekillerine yatırım yapabilirsiniz. Ayrıca, çocuklarınıza veya torunlarınıza erken dönemde hediye vermek, belirli bir miktarın üzerine kadar vergiden muaf olduğu için vergisel avantajlar sağlayabilir.
Kişisel durumunuzu tartışmak ve vergi açısından optimize edilmiş bir strateji geliştirmek için erken bir aşamada bir vergi danışmanı ile iletişime geçmeniz önemlidir. İyi bir vergi danışmanı, vergi yükünüzü azaltmanıza ve miras kalan sermayenizi verimli bir şekilde yatırmanıza yardımcı olabilir.
Bu bilgilerle size yardımcı olabildiysem memnun olurum. Daha fazla sorunuz varsa veya daha detaylı bir danışma istiyorsanız, size kişisel bir çevrimiçi görüşme için memnuniyetle yardımcı olurum.
Saygılarımla,
Anna Karpinski
