Farklı emeklilik tasarruf şekilleri vergi açısından nasıl etkiler?
Ekim 4, 2023 | 40,00 EUR | cevaplandı Georg Nitsche
Sayın Mali Danışman,
Ben Verena Ratzberg, şu anda emeklilik konusuyla yoğun bir şekilde ilgileniyorum. Hangi emeklilik şeklinin benim için vergi açısından en avantajlı olduğuna karar vermekteyim ve bu yüzden uzman desteğinize ihtiyacım var.
Şu anda Riester emeklilik, kurumsal emeklilik ve özel emeklilik sigortası gibi farklı emeklilik şekillerini değerlendirdim. Her birinin vergisel etkilere sahip olabileceğini biliyorum, ancak bu şekillerin vergi açısından nasıl farklılaştığını ve hangi vergi avantajlarını ve dezavantajlarını getirdiklerini tam olarak bilmiyorum.
Amacım, emeklilik için mümkün olduğunca optimal vergisel bir yapı bulmak, hem birikim döneminde hem de emeklilik döneminde vergi avantajları elde etmek. Profesyonel danışmanlık olmadan vergi tuzaklarını gözden kaçırabileceğim ve sonuç olarak emeklilik için mümkün olanından daha az alabileceğim endişesindeyim.
Bu nedenle size şu soruyu sormak istiyorum: Lütfen bana Riester emeklilik, kurumsal emeklilik ve özel emeklilik sigortası gibi farklı emeklilik şekillerinin vergisel olarak nasıl farklılaştığını detaylı bir şekilde açıklayabilir misiniz? Emeklilik seçimimde dikkate almam gereken vergisel yönler nelerdir ve emeklilikten maksimum düzeyde vergi avantajı sağlamak için hangi imkanlar vardır?
Destekleriniz için şimdiden teşekkür eder, uzman danışmanlığınızı beklerim.
Saygılarımla,
Verena Ratzberg
Sayın Ratzberg Hanım,
Yaşlılık sigortası ve vergisel optimizasyon konusundaki talebiniz için teşekkür ederim. Bu önemli konuyla erken bir şekilde ilgileniyor olmanız ve yaşlılık sigortanızı en iyi şekilde şekillendirmeye çalışmanız çok olumlu bir durum. Farklı yaşlılık sigortası türlerinin vergisel farklılıklarını ve yönlerini size açıklamaktan memnuniyet duyarım.
Riester emeklilik ile başlayalım. Bu yaşlılık sigortası türü 2001 yılında tanıtıldı ve devlet katkıları ile vergi avantajları sunmaktadır. Riester emekliliğine ödeme yaparsanız, şu anda yıllık 2.100 Euro'ya kadar olan katkılarınızı vergi beyannamesinde özel gider olarak belirtebilirsiniz. Ayrıca, devletten yıllık katkılar alırsınız, bu katkılar gelirinize ve evinizdeki destek alabilecek kişi sayısına bağlıdır. Riester emekliliği özellikle düşük gelirli kişiler veya çocuklu aileler için cazip olup ek finansal destek sunar.
Şirket emeklilik planı (bAV), işvereniniz aracılığıyla bir sigortaya ödeme yaptığınız başka bir emeklilik sigortası türüdür. bAV katkıları vergi ve sosyal güvenlikten muaf olduğundan, vergilendirilebilir gelirinizi düşürerek vergi tasarrufu yapabilirsiniz. Direkt sigorta, emeklilik fonu veya emeklilik taahhüdü gibi farklı yürütme yolları arasından seçim yapma imkanına sahipsiniz. bAV özellikle çalışanlar için uygundur, çünkü işverenleri tarafından yapılan sözleşmeler genellikle daha uygun koşullar sunar.
Bireysel emeklilik sigortası, düzenli olarak katkılar yatırarak daha sonra yaşam boyu emekli maaşı alacağınız bireysel bir emeklilik sigortası türüdür. Bireysel emeklilik sigortası katkılarınızı da vergi beyannamesinde özel gider olarak belirtebilir ve vergilendirilebilir gelirinizi azaltabilirsiniz. Ayrıca, yaşlılıkta alınan emekli maaşları kişisel vergi oranıyla vergilendirilir.
Emeklilik sigortanızı seçerken şu vergisel yönleri göz önünde bulundurmalısınız: vergisel teşvik miktarı, katkıların ve emekli maaşlarının vergisel muamelesi, vergilendirilebilir geliriniz üzerindeki vergisel etkiler, birikmiş sermayenin esnekliği ve erişilebilirliği.
Emeklilik sigortanızdan vergisel olarak en iyi şekilde yararlanmak için bir vergi danışmanından bireysel danışmanlık almanızı öneririm. Kişisel durumunuzu analiz edebilir, hedeflerinizi ve isteklerinizi dikkate alabilir ve emeklilik sigortası için size özel çözümler ve öneriler sunabilir.
Bu açıklamaların farklı emeklilik sigortası türlerinin vergisel farklılıkları hakkında size genel bir bakış sağladığını umuyorum. Başka sorularınız varsa size memnuniyetle yardımcı olurum.
Saygılarımla,
Georg Nitsche
