Нужно ли мне платить налог на прибыль, если моя компания терпит убытки?
Декабрь 6, 2022 | 40,00 EUR | отвечено Simon Schaaf
Уважаемый налоговый консультант,
я веду небольшое предприятие в области IT-услуг уже несколько лет. К сожалению, в последние годы мне пришлось неоднократно принимать убытки из-за сильных изменений на рынке и увеличивающейся конкуренции. Теперь я беспокоюсь, нужно ли мне платить налог на профессиональный доход, несмотря на убытки.
Мое текущее положение следующее: за последние три года мое предприятие общим счетом понесло убытки более 50 000 евро. Я уже пыталась сократить расходы и открыть новые бизнес-направления, однако ситуация до сих пор не улучшилась.
Меня беспокоит, что налог на профессиональный доход может стать дополнительной финансовой нагрузкой, которую мое предприятие не сможет выдержать. Поэтому я задаюсь вопросом, нужно ли мне платить налог на профессиональный доход несмотря на убытки и какие последствия это может иметь для моей финансовой ситуации.
Я была бы вам очень благодарна, если бы вы могли показать мне возможные решения для снижения налоговой нагрузки или полного ее избежания, если это возможно. Я хочу продолжать развивать свое предприятие и сделать его успешным, поэтому для меня важно учитывать все налоговые аспекты.
Заранее благодарю вас за поддержку.
С уважением,
Эдит Тифенталь
Уважаемая госпожа Тифенталь,
Благодарим вас за ваш запрос относительно налога на профессиональный доход и вашей озабоченности, несмотря на убытки в последние годы, вам придется его платить. Понятно, что вы беспокоитесь о том, как налог на профессиональный доход повлияет на вашу компанию и как вы можете снизить или избежать налогового бремени.
Прежде всего важно знать, что налог на профессиональный доход рассчитывается на основе дохода вашей компании. Этот доход вычисляется как прибыль, которую ваша компания получает, за вычетом определенных налоговых добавлений и вычетов. Поскольку ваша компания терпит убытки в последние годы, доход от профессиональной деятельности вероятно будет низким или даже отрицательным. В этом случае вам не придется платить налог на профессиональный доход.
Однако есть несколько способов снизить налоговое бремя на профессиональный доход, даже если ваша компания получает прибыль. Во-первых, вы можете использовать определенные предпринимательские расходы для снижения дохода от профессиональной деятельности. Сюда входят, например, амортизация вашего оборудования, арендные платы, затраты на персонал или рекламные расходы.
Кроме того, есть возможность компенсировать убытки из одного года прибылями из других лет. Это называется суммированием убытков и может помочь снизить налоговое бремя. Если ваша компания в следующие годы снова начнет получать прибыль, вы сможете скомпенсировать убытки из предыдущих лет и тем самым снизить налоговое бремя на профессиональный доход.
Кроме того, вам следует проверить, может ли ваша компания воспользоваться положениями для малых и средних предприятий (МСП). МСП могут в определенных случаях воспользоваться льготами или освобождениями от налогов, которые могут помочь снизить финансовую нагрузку от налога на профессиональный доход.
Наконец, я рекомендую вам связаться с налоговым советником для обсуждения вашей индивидуальной ситуации и разработки возможных мер по снижению налогового бремени на профессиональный доход. Профессиональный налоговый советник может помочь вам выявить и использовать налоговые оптимизационные возможности.
Надеюсь, что эта информация была вам полезной, и желаю вам успехов в будущем вашей IT-компании.
С уважением,
Саймон Шааф
Налоговый советник
