Стратегически целесообразно управлять моим капиталом через фонды?
Сентябрь 14, 2023 | 40,00 EUR | отвечено Paula Köhler
Уважаемый налоговый консультант,
меня зовут Хельма Фальк, и в данный момент я задаюсь вопросом о том, как лучше управлять своим капиталом. В настоящее время у меня есть некоторые инвестиции в акции, фонды и недвижимость, и я не уверена, стоит ли управлять своим капиталом через фонды.
Я беспокоюсь о том, как сохранить свое состояние на долгосрочной основе и одновременно оптимизировать налоговую ситуацию. Я слышала, что фонды могут быть способом использовать налоговые льготы и одновременно поддерживать благотворительные цели. Однако я не уверена, стоит ли мне создавать фонд и какие преимущества и недостатки с этим связаны.
Не могли бы вы предоставить мне более подробную информацию о том, как работают фонды, какие налоговые льготы они предлагают, и стоит ли мне, как частному лицу, управлять своим капиталом через фонды? Существуют ли альтернативные способы управления моим капиталом, которые стоит рассмотреть?
Я жду вашего профессионального мнения и заранее благодарю за вашу помощь.
С уважением,
Хельма Фальк
Уважаемая г-жа Фальк,
благодарим вас за ваш вопрос относительно управления вашим капиталом и возможного использования фондов. Важно, чтобы вы обдумали, как сохранить свое состояние в долгосрочной перспективе и одновременно оптимизировать налоговое обложение. Фонды действительно могут быть интересным способом достижения этих целей.
Фонды являются юридически самостоятельными имущественными массами, создаваемыми актом учреждения фонда. Обычно они служат общественным, благотворительным или церковным целям. Однако фонд также может быть создан для частных целей. Как учредитель, вы внесете имущество, а как председатель фонда возьмете на себя управление или поручите это управление управляющему.
Одним из больших преимуществ фондов является налоговая льгота. Имущество фонда не подлежит налогу на прибыль, налогу на капитальный доход или налогу на торговую деятельность. Также налог на дарение и наследство можно избежать с помощью фонда. Кроме того, пожертвования общественным фондам могут быть налогово вычетаемы.
Однако существует ряд недостатков, связанных с созданием фонда. Например, вам нужно будет внести определенный фондовый капитал для создания фонда. Кроме того, как учредитель, вы обязаны обеспечить правильное управление фондом и выполнять уставные цели.
Важно предварительно обдумать, является ли создание фонда правильным решением для вас. Существуют также альтернативные способы управления вашим капиталом, такие как использование доверительного имущества, управляющих компаний или семейных офисов. Эти варианты могут быть более целесообразны в зависимости от ваших индивидуальных потребностей и целей.
Я рекомендую вам связаться с юристом по фондовому праву или специализированным налоговым консультантом для подробного обсуждения ваших возможностей и принятия обоснованного решения. Я также готов ответить на ваши дополнительные вопросы.
Надеюсь, эта информация поможет вам принять ваше решение. Если у вас есть дополнительные вопросы, я с удовольствием отвечу на них.
С уважением,
Паула Кёлер
