Могут ли налоговые соглашения между странами защитить меня от двойного налогообложения?
Октябрь 22, 2023 | 120,00 EUR | отвечено Guido Hoffmann
Уважаемый налоговый консультант,
меня зовут Лукас Нимейер, и я работаю как фрилансер-разработчик программного обеспечения. За последние годы я получил все больше заказов из-за рубежа и столкнулся с проблемой двойного налогообложения. Я слышал, что между странами существуют налоговые соглашения, которые направлены на избежание двойного налогообложения.
В моей текущей ситуации следующее: я уже плачу налоги в Германии на доход, который зарабатываю здесь. Теперь у меня возник вопрос, нужно ли мне также платить налоги в стране, откуда идут мои заказы. Я беспокоюсь, что в итоге меня могут облагать дважды налогами и я понесу значительные финансовые потери.
Поэтому мой вопрос к вам: могут ли налоговые соглашения между странами защитить меня от двойного налогообложения? Существуют ли специальные нормы или соглашения, которые могут помочь мне избежать этой проблемы? Я хотел бы узнать больше о своих возможностях, чтобы убедиться, что мне не нужно платить ненужные налоги.
Заранее благодарю вас за вашу поддержку.
С уважением,
Лукас Нимейер
Уважаемый господин Нимейер,
Благодарим вас за ваш запрос относительно двойного налогообложения. Как фрилансер-разработчик программного обеспечения, получающий заказы из-за границы, понятно, что вы обеспокоены возможностью двойного налогообложения. Действительно, существуют налоговые соглашения между странами, которые предназначены для предотвращения двойного налогообложения и обеспечения вам, как налогоплательщику, защиты.
В общем существует два вида налоговых соглашений, направленных на предотвращение двойного налогообложения: соглашение о предотвращении двойного налогообложения (DBA) и Общий стандарт информационного обмена (CRS). DBA определяет, в какой стране вам нужно платить налоги, и в какой стране вы освобождены от налога или получаете вычет. Он гарантирует, что ваш доход не будет облагаться налогом дважды.
Для разъяснения вашей конкретной ситуации вам следует узнать, есть ли у Германии соглашение о предотвращении двойного налогообложения с той страной, из которой вы получаете заказы. В большинстве случаев страны заключают такие соглашения между собой, чтобы четко регламентировать налоговые обязательства и предотвращать двойное налогообложение. Если соглашение существует, вам следует проверить, есть ли специальные положения или договоренности, касающиеся вашей ситуации как фрилансера-разработчика программного обеспечения.
Также важно отметить, что, возможно, вам придется, например, предоставить сертификат о месте жительства в Германии, чтобы воспользоваться положениями DBA. Рекомендуется обратиться к налоговому эксперту, чтобы убедиться, что вы предпринимаете все необходимые шаги для предотвращения двойного налогообложения.
Таким образом, благодаря налоговым соглашениям между странами вы можете быть защищены от двойного налогообложения. Важно быть в курсе конкретных положений и соглашений в вашем случае и, при необходимости, обратиться за профессиональной помощью, чтобы убедиться, что вам не придется платить лишние налоги.
Надеюсь, эта информация будет полезной для вас, и я готов ответить на любые вопросы, которые у вас могут возникнуть.
С уважением,
Гвидо Хоффманн
Налоговый консультант
